PROCEDURA BLAGAJNIČKOG POSLOVANJA

Na temelju članka 34. Zakona o fiskalnoj odgovornosti (NN broj 111/18, 83/23), Uredbe o sastavljanju i predaji Izjave o fiskalnoj odgovornosti i izvještaja o primjeni fiskalnih pravila (NN broj 95/19), članka 17. Odluke o sustavu objedinjene glavne knjige riznice i načinu vođenja jedinstvenog računa riznice (Službeni glasnik Grada Senja 11/26) te članka 15. Statuta Gradske knjižnice Senj (Urbroj: 2125-24-2/24, 2.kolovoza 2024.g) ravnateljica donosi

PROCEDURU BLAGAJNIČKOG POSLOVANJA
I. OPĆE ODREDBE
Članak 1.
Ovom Procedurom uređuje se organizacija, način vođenja i kontrola blagajničkog poslovanja u Gradskoj knjižnici Senj kao proračunskog korisnika u sustavu javne riznice Grada Senja.
Članak 2.
Blagajničko poslovanje obuhvaća zaprimanje, evidentiranje, čuvanje i isplatu gotovog novca te polaganje gotovine na račun riznice.
Članak 3.
Blagajničko poslovanje vodi se sukladno važećim propisima o proračunskom računovodstvu, internim aktima ustanove, Proceduri za podizanje gotovine iz blagajne grada i pravdanje troškova blagajne KLASA: 400-02/26-01/03 UR.BROJ: 2125-03-02-26-11 od 18. lipnja 2026., i ovoj Proceduri.
Članak 4.
Gotovina su:
– novčana sredstva podignuta s transakcijskog računa riznice.
– novčana sredstva koja se nalaze u blagajni proračunskog korisnika.
II. ORGANIZACIJA BLAGAJNIČKOG POSLOVANJA
Članak 5.
Za blagajnika se imenuje _____________________.
Blagajnik je odgovoran za:
• pravilno i ažurno vođenje blagajne
• zakonitost gotovinskih uplata i isplata
• čuvanje gotovine i dokumentacije
• poštivanje blagajničkog maksimuma.
U slučaju odsutnosti blagajnika, blagajnika zamjenjuje ___________________________.
 
III. BLAGAJNIČKI MAKSIMUM
Članak 6.
Blagajnički maksimum utvrđuje se u iznosu od 200,00 EUR.
U smislu stavka 1. ovog članka, u svim situacijama u kojima je to propisano i moguće, preporučuje se bezgotovinsko poslovanje putem računa Riznice, dok se gotovinska plaćanja i naplate koriste samo u za to uobičajenim situacijama, odnosno ukoliko se za tim ukaže posebna potreba, hitnost i slično.

Članak 7.
Iznos sredstava iznad utvrđenog blagajničkog maksimuma iz članka 5. ove Procedure, koji na kraju radnog dana ostaje u blagajni, treba položiti na račun riznice najkasnije sljedeći radni dan.

IV. UPLATE U BLAGAJNU
Članak 8.
Uplate u blagajnu mogu se izvršiti temeljem:
• drugih uplata temeljem odluke ravnatelja/zapovjednika.
• uplata članarina
Članak 9.
Za svaku uplatu izdaje se numerirana uplatnica ili potvrda o primitku gotovine u dva primjerka (jedan za uplatitelja, jedan za arhivu).
Članak 10.
Svaka uplata evidentira se u blagajničkom dnevniku istoga dana.
 
V. ISPLATE IZ BLAGAJNE
Članak 11.
Isplate iz blagajne dopuštene su samo za manje i hitne troškove kada nije moguće izvršiti bezgotovinsko plaćanje.
Članak 12.
Isplate se obavljaju isključivo na temelju:
• vjerodostojne knjigovodstvene isprave (račun, obračun, odluka)
• pisanog odobrenja ravnatelja.
Članak 13.
Za svaku isplatu sastavlja se isplatnica koju potpisuju blagajnik i primatelj sredstava.
VI. VOĐENJE EVIDENCIJA
Članak 14.
Blagajna se vodi putem:
• blagajničkog dnevnika
• numeriranih uplatnica i isplatnica.
Evidencije se vode kronološki, bez naknadnog prepravljanja.
Članak 15.
Zaključenje blagajne obavlja se na kraju svakog radnog dana u kojem je bilo promjena.
VII. POLAGANJE GOTOVINE
Članak 16.
Gotovina se polaže na račun riznice putem nadležnog tijela osnivača ili poslovne banke, sukladno uputama riznice.
Dokaz o uplati prilaže se uz blagajničku dokumentaciju.
VIII. POPIS I KONTROLA
Članak 17.
Popis blagajne provodi se:
• najmanje jednom godišnje
• prilikom primopredaje dužnosti blagajnika
• po nalogu ravnatelja.
 
Članak 18.
O izvršenom popisu sastavlja se zapisnik.
Ravnatelj provodi periodični nadzor zakonitosti i pravilnosti blagajničkog poslovanja.
IX. ČUVANJE DOKUMENTACIJE
Članak 19.
Blagajnička dokumentacija čuva se u skladu s propisima o arhiviranju računovodstvene dokumentacije.
Gotovina i dokumentacija čuvaju se u zaključanom prostoru ili sefu.
X. ZAVRŠNE ODREDBE
Članak 20.
Stupanjem na snagu ove Procedure, prestaje važiti Procedura blagajničkog poslovanja Urbroj:2125-26/20, 30.6.2020.g).
Članak 21.
Ova Procedura stupa na snagu danom donošenja, a bit će objavljena na mrežnoj stranici proračunskog korisnika.

UR.BROJ: 2125-26/26
U Senju, 15. srpnja 2026.

RAVNATELJICA

Ana Prpić Rogić, prof.i dipl.bibl.
______________________________