REPUBLIKA HRVATSKA
VIROVITIČKO-PODRAVSKA ŽUPANIJA
GRADSKA KNJIŽNICA ORAHOVICA
KRALJA ZVONIMIRA 28, 33515 ORAHOVICA
OIB:71773778967

Na temelju članka 76. i članka 81. Zakona o proračunu (NN br.144/21.) i članka 30. Pravilnika o polugodišnjem i godišnjem izvještaju o izvršenju proračuna i financijskog plana (NN br. 85/2023) v.d. ravnateljica Gradske knjižnice Orahovica dana 25. ožujka 2025. godine donosi          

 GODIŠNJI IZVJEŠTAJ O IZVRŠENJU FINANCIJSKOG PLANA ZA 2024. GODINU

Članak 1.
Godišnji izvještaj o izvršenju Financijskog plana za 2024. godinu za proračunskog korisnika JLP(R)S GRADSKA KNJIŽNICA ORAHOVICA sastavljen je prema odredbama Zakona o proračunu (NN 144/21) i Pravilnika o polugodišnjem i godišnjem izvještaju o izvršenju financijskog plana (NN br.85/2023).
Godišnji izvještaj o izvršenju financijskog plana za razdoblje od 01.01.2024. do 31.12.2024. godine sadrži: opći dio, posebni dio, obrazloženje i posebne izvještaje.

Godišnji izvještaj o izvršenju Financijskog plana za 2024. godinu obuhvaća:
1. OPĆI DIO koji sadrži sažetak Računa prihoda i rashoda i Računa financiranja; Račun prihoda i rashoda prema ekonomskoj klasifikaciji ,prema izvorima financiranja, prema funkcijskoj klasifikaciji; Račun financiranja prema ekonomskoj klasifikaciji, prema izvorima financiranja  
2. POSEBNI DIO izvršenja Financijskog plana po organizacijskoj i programskoj klasifikaciji
3. OBRAZLOŽENJE koji sadrži obrazloženje općeg dijela i posebnog dijela izvještaja
4. POSEBNI IZVJEŠTAJI

Članak 2.
Od donošenja financijskog plana za 2024. godinu od strane ravnateljice dana 10. listopada 2023. godine do dana 31.12.2024. godine, v.d. ravnateljica je dana 30. kolovoza 2024. g. donijela odluku o I. izmjena i dopuna Financijskog plana za 2024. godinu u odnosu na izvorni plan. 

1. OPĆI DIO

1.1. SAŽETAK RAČUNA PRIHODA I RASHODA I RAČUNA FINANCIRANJA

BROJČANA OZNAKA ILI NAZIV	
OSTVARENO 2023.	
I.IZMJENA F.
PLANA 2024	
OSTVARENO 2024.	
Indeks 4/2*100	
Indeks 4/3*100	
1	2	3	4	6	7	
A) SAŽETAK RAČUNA PRIHODA I RASHODA

RAČUN PRIHODA I RASHODA	
      Ostvareno 2023	
I.IZMJENA FINANCIJSKOG PLANA ZA 2024.	
         Ostvareno 2024	Indeks 3/1	Indeks 3/2	
	1	2	3	4	5	
Prihodi poslovanja	48.866,70	56.854,42	53.256,24	108,98%	93,67%	
Prihodi od prodaje nefinancijske imovine	0,00	0,00	0,00			
  UKUPNO PRIHODA	48.866,70	56.854,42	53.256,24	108,98%	93,67%	
Rashodi poslovanja	37.284,04	50.964,80	47.586,02	127,63%	93,37%	
Rashodi za nabavu nefinancijske imovine	7.088,71	10.867,21	9.179,14	129,49%	84,47%	
                          UKUPNO RASHODA
                     RAZLIKA VIŠAK/MANJAK	44.372,75	61.832,01	56.765,16	127,93%	91,81%	
	4.493,95	-4.977,59	-3.508,92	-78,08%	70,49%	
B) SAŽETAK RAČUNA FINANCIRANJA
8  PRIMICI OD FINANCIJSKE IMOVINE I ZADUŽIVANJA	0,00	0,00	0,00	
5  IZDACI ZA FINANCIJSKU IMOVINU I OTPLATE ZAJMOVA	0,00	0,00	0,00	
NETO FINANCIRANJE	0,00	0,00	0,00	
C) PRENESENI VIŠAK ILI PRENESENI MANJAK I VIŠEGODIŠNJI PLAN URAVNOTEŽENJA
Ukupan donos viška/manjka iz prethodnih
godina	483,64	4.977,59	4.977,59	
Dio koji će se rasporediti/pokriti u razdoblju	483,64	4.977,59	4.977,59	
VIŠAK/MANJAK + NETO FINANCIRANJE
+ RASPOLOŽIVA SREDSTVA IZ
PRETHODNIH GODINA	4.977,59	0,00	1.468,67	

1.2. RAČUN PRIHODA I RASHODA
1.2.1. IZVJEŠTAJ O PRIHODIMA I RASHODIMA PREMA EKONOMSKOJ KLASIFIKACIJI 

PRIHODI
Račun/ Pozicija

1	Opis

2	Ostvareno 2023

3	I.IZMJENA FINANCIJSKOG PLANA 2024
4	Ostvareno 2024

5	Indeks 5/3
6	Indeks 5/4
7	
6		Prihodi poslovanja	48.866,70	56.854,42	53.256,24	108,98%	93,67%	
63		Pomoći iz inozemstva i od subjekata unutar općeg proračuna	8.027,67	6.900,00	3.900,00	48,58%	56,52%	
636		Pomoći proračunskim korisnicima iz proračuna koji im nije nadležan	8.027,67	6.900,00	3.900,00	48,58%	56,52%	
6362		Kapitalne pomoći proračunskim korisnicima iz proračuna koji im nije nadležan	8.027,67		3.900,00	48,58%		
64		Prihodi od imovine	0,58	0,50	0,41	70,69%	82,00%	
641		Prihodi od financijske imovine	0,58	0,50	0,41	70,69%	82,00%	
6413		Kamate na oročena sredstva i depozite po viđenju	0,58		0,41	70,69%		
65		Prihodi od upravnih i administrativnih pristojbi, pristojbi po posebnim propisima i naknada	2.130,64	2.000,00	1.762,18	82,71%	88,11%	
652		Prihodi po posebnim propisima	2.130,64	2.000,00	1.762,18	82,71%	88,11%	
6526		Ostali nespomenuti prihodi	2.130,64		1.762,18	82,71%		
66		Prihodi od prodaje proizvoda i robe te pruženih usluga i prihodi od
donacija	67,68	0,00	0,00	0,00%		
663		Donacije od pravnih i fizičkih osoba izvan općeg proračuna	67,68	0,00	0,00	0,00%		
6631		Tekuće donacije	67,68		0,00	0,00%		
67		Prihodi iz nadležnog proračuna i od HZZO-a temeljem ugovornih
obveza	38.640,13	47.953,92	47.593,65	123,17%	99,25%	
671		Prihodi iz nadležnog proračuna za financiranje redovne djelatnosti proračunskih korisnika	38.640,13	47.953,92	47.593,65	123,17%	99,25%	
6711		Prihodi iz nadležnog proračuna za financiranje rashoda poslovanja	37.312,40		46.265,65	124,00%		
6712		Prihodi iz nadležnog proračuna za financiranje rashoda za nabavu
nefinancijske imovine	1.327,73		        1.328,00	   100,02%		
UKUPNO	48.866,70	56.854,42	53.256,24	108,98%	 93,67%	
	
RASHODI
	
GODIŠNJI IZVJEŠTAJ O IZVRŠENJU FINANCIJSKOG PLANA ZA 2024.
OPĆI DIO PRORAČUNA - RASHODI PO EKONOMSKOJ KLASIFIKACIJI [T-3]	
Račun/ Pozicija

1	Opis

2	Ostvareno 2023

3	I.IZMJENA FINANCIJSKOG PLANA 2024
4	Ostvareno 2024

5	Indeks 5/3
6	Indeks 5/4
7	
3		Rashodi poslovanja	37.284,04	50.964,80	47.586,02	127,63%	93,37%	
31		Rashodi za zaposlene	26.959,93	36.158,27	35.777,41	132,71%	98,95%	
311		Plaće (Bruto)	22.122,11	28.200,00	28.174,34	127,36%	99,91%	
3111		Plaće za redovan rad	22.122,11		28.174,34	127,36%		
312		Ostali rashodi za zaposlene	1.187,63	3.308,27	2.954,27	248,75%	89,30%	
3121		Ostali rashodi za zaposlene	1.187,63		2.954,27	248,75%		
313		Doprinosi na plaće	3.650,19	4.650,00	4.648,80	127,36%	99,97%	
3132		Doprinosi za obvezno zdravstveno osiguranje	3.650,19		4.648,80	127,36%		
32		Materijalni rashodi	10.066,15	14.506,53	11.540,54	114,65%	79,55%	
321		Naknade troškova zaposlenima	1.930,73	2.360,00	2.265,00	117,31%	95,97%	
3211		Službena putovanja	0,00		0,00			
3212		Naknade za prijevoz, za rad na terenu i odvojeni život	1.673,25		2.265,00	135,37%		
3213		Stručno usavršavanje zaposlenika	257,48		0,00	0,00%		
322		Rashodi za materijal i energiju	2.219,48	2.550,00	2.254,34	101,57%	88,41%	
3221		Uredski materijal i ostali materijalni rashodi	163,09		416,65	255,47%		
3223		Energija	2.056,39		1.837,69	89,36%		
323		Rashodi za usluge	5.074,88	8.529,53	6.137,40	120,94%	71,95%	
3231		Usluge telefona, pošte i prijevoza	530,67		489,22	92,19%		
3232		Usluge tekućeg i investicijskog održavanja	212,23		184,08	86,74%		
3233		Usluge promidžbe i informiranja	52,50		7,50	14,29%		
3234		Komunalne usluge	317,56		299,69	94,37%		
3237		Intelektualne i osobne usluge	726,58		200,78	27,63%		
3238		Računalne usluge	636,25		618,75	97,25%		
3239		Ostale usluge	2.599,09		4.337,38	166,88%		
329		Ostali nespomenuti rashodi poslovanja	841,06	1.067,00	883,80	105,08%	82,83%	
3292		Premije osiguranja	587,83		576,59	98,09%		
3293		Reprezentacija	0,00		28,92			
3294		Članarine i norme	0,00		0,00			
3295		Pristojbe i naknade	168,59		168,59	100,00%		
3299		Ostali nespomenuti rashodi poslovanja	84,64		109,70	129,61%		
34		Financijski rashodi	257,96	300,00	268,07	103,92%	89,36%	
343		Ostali financijski rashodi	257,96	300,00	268,07	103,92%	89,36%	
3431		Bankarske usluge i usluge platnog prometa	257,92		268,07	103,94%		
3433		Zatezne kamate	0,04		0,00	0,00%		
4		Rashodi za nabavu nefinancijske imovine	7.088,71	10.867,21	9.179,14	129,49%	84,47%	
42		Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine	7.088,71	10.867,21	9.179,14	129,49%	84,47%	
424		Knjige, umjetnička djela i ostale izložbene vrijednosti	7.088,71	10.679,71	7.843,62	110,65%	73,44%	
4241		Knjige	7.088,71		7.843,62	110,65%		
426		Nematerijalna proizvedena imovina	0,00	187,50	1.335,52		712,28%	
4262		Ulaganja u računalne programe	0,00		1.335,52			
UKUPNO	44.372,75	61.832,01	56.765,16	127,93%	91,81%	

1.2.2. IZVJEŠTAJ O PRIHODIMA I RASHODIMA PREMA IZVORIMA FINANCIRANJA

PRIHODI
IzvorID	Opis	Ostvareno 2023	I.IZMJENA FINANCIJSKOG PLANA 2024	Ostvareno 2024	Indeks 5/3	Indeks 5/4	
1	2	3	4	5	6	7	
1	Opći prihodi i primici	38.640,13	47.953,92	47.593,65	123,17%	99,25%	
11	Opći prihodi i primici	38.640,13	47.953,92	47.593,65	123,17%	99,25%	
3	Vlastiti prihodi	2.198,90	2.000,50	1.762,59	80,16%	88,11%	
31	Vlastiti prihodi	2.198,90	2.000,50	1.762,59	80,16%	88,11%	
5	Pomoći	8.027,67	6.900,00	3.900,00	48,58%	56,52%	
56	Pomoći-Ministarstvo kulture i medija	8.027,67	6.900,00	3.900,00	48,58%	56,52%	
	UKUPNO	48.866,70	56.854,42	53.256,24	108,98%	93,67%	

RASHODI
IzvorID

1	Opis

2	Ostvareno 2023

3	I.IZMJENA FINANCIJSKOG PLANA 2024
4	Ostvareno 2024

5	Indeks 5/3
6	Indeks 5/4
7	
1	Opći prihodi i primici	36.412,75	47.953,92	45.748,82	125,64%	95,40%	
11	Opći prihodi i primici	36.412,75	47.953,92	45.748,82	125,64%	95,40%	
3	Vlastiti prihodi	1.900,40	2.000,50	1.974,84	103,92%	98,72%	
31	Vlastiti prihodi	1.900,40	2.000,50	1.974,84	103,92%	98,72%	
5	Pomoći	5.575,96	6.900,00	6.515,62	116,85%	94,43%	
56	Pomoći-Ministarstvo kulture i medija	5.575,96	6.900,00	6.515,62	116,85%	94,43%	
9	Višak prihoda	483,64	4.977,59	2.525,88	522,26%	50,75%	
91	Višak prihoda preneseni	483,64	4.977,59	2.525,88	522,26%	50,75%	
	UKUPNO	44.372,75	61.832,01	56.765,16	127,93%	91,81%	

1.2.3. IZVJEŠTAJ O RASHODIMA PREMA FUNKCIJSKOJ KLASIFIKACIJI
Funk.	Opis	Ostvareno 2023	I.IZMJENA FINANCIJSKOG PLANA 2024	Ostvareno 2024	Indeks 5/3	Indeks 5/4	
1	2	3	4	5	6	7	
08	Rekreacija, kultura i religija	44.372,75	61.832,01	56.765,16	 127,93%	91,81%	
082	Službe kulture	44.372,75	61.832,01	 56.765,16	     127,93%	91,81%	
	UKUPNO	44.372,75	 61.832,01	56.765,16	127,93%	91,81%	

1.3. RAČUN FINANCIRANJA

1.3.1. IZVJEŠTAJ RAČUNA FINANCIRANJA PREMA EKONOMSKOJ KLASIFIKACIJI 

BROJČANA OZNAKA	Opis	Ostvareno 2023.	I.IZMJENA FINANCIJSKOG PLANA 2024.	IZVRŠENJE 2023.	Indeks
5/3	Indeks
5/4	
1	2	3	4	5	6	7	
8	Primici od financijske imovine i zaduživanja  	0,00	0,00	0,00	0,00%	0,00%	
5	Izdaci za financijsku imovinu i otplate zajmova  	0,00	0,00	0,00	0,00%	0,00%	

1.3.2. IZVJEŠTAJ RAČUNA FINANCIRANJA PREMA IZVORIMA FINANCIRANJA
   
BROJČANA OZNAKA	Opis	IZVRŠENJE 2022.	I.IZMJENA F.PLANA ZA 2023.	IZVRŠENJE 2023.	Indeks
5/3	Indeks
5/4	
1	2	3	4	5	6	7	
UKUPNO PRIMICI	0,00	0,00	0,00	0,00%	0,00%	
8	Primici Od Financijske Imovine I Zaduživanja  	0,00	0,00	0,00	0,00%	0,00%	
UKUPNO IZDACI	0,00	0,00	0,00	0,00%	0,00%	
5	IZDACI ZA FINANCIJSKU IMOVINU I OTPLATE ZAJMOVA  	0,00	0,00	0,00	0,00%	0,00%	

2. POSEBNI DIO
2.1.1. IZVJEŠTAJ PO ORGANIZACIJSKOJ KLASIFIKACIJI

Račun/
Pozicija
1	Opis

2	I.IZMJENA FINANCIJSKOG PLANA 2024
3	Ostvareno 2024

4	Indeks 4/3
5	
RAZDJEL
001	GRADSKA KNJIŽNICA	61.832,01	56.765,16	91,81%	
GLAVA 00101	GRADSKA KNJIŽNICA	              61.832,01	     56.765,16	  91,81%	
I:	1		3		5			9					

2.1.2. IZVJEŠTAJ PO PROGRAMSKOJ KLASIFIKACIJI

GODIŠNJI IZVJEŠTAJ O IZVRŠENJU FINANCIJSKOG PLANA ZA 2024.
POSEBNI DIO [T-11]	
Račun/
Pozicija
1	Opis

2	I.IZMJENA FINANCIJSKOG PLANA 2024
3	Ostvarenje 2024

4	Indeks 4/3
5	
RAZDJEL
001	GRADSKA KNJIŽNICA	 61.832,01	56.765,16	91,81%	
GLAVA 00101	GRADSKA KNJIŽNICA	                 61.832,01	      56.765,16	91,81%	
I:	1		3		5			9					
Program
1000	DJELATNOST KNJIŽNICA I ARHIVA	 61.832,01	56.765,16	91,81%	
Akt. A100001	REDOVNA DJELATNOST KNJIŽNICE	50.964,80	47.586,02	93,37%	
I:	1		3					9					
Izvor: 11	Opći prihodi i primici	46.438,42	43.085,30	92,78%	
31		Rashodi za zaposlene	31.631,89	31.276,69	98,88%	
311		Plaće (Bruto)	23.673,62	23.673,62	100,00%	
3111		Plaće za redovan rad		23.673,62		
312		Ostali rashodi za zaposlene	3.308,27	2.954,27	89,30%	
3121		Ostali rashodi za zaposlene		2.954,27		
313		Doprinosi na plaće	4.650,00	4.648,80	99,97%	
3132		Doprinosi za obvezno zdravstveno osiguranje		4.648,80		
32		Materijalni rashodi	14.506,53	11.540,54	79,55%	
321		Naknade troškova zaposlenima	2.360,00	2.265,00	95,97%	
3211		Službena putovanja		0,00		
3212		Naknade za prijevoz, za rad na terenu i odvojeni život		2.265,00		
322		Rashodi za materijal i energiju	2.550,00	2.254,34	88,41%	
3221		Uredski materijal i ostali materijalni rashodi		416,65		
3223		Energija		1.837,69		
323		Rashodi za usluge	8.529,53	6.137,40	71,95%	
3231		Usluge telefona, pošte i prijevoza		489,22		
3232		Usluge tekućeg i investicijskog održavanja		184,08		
3233		Usluge promidžbe i informiranja		7,50		
3234		Komunalne usluge		299,69		
3237		Intelektualne i osobne usluge		200,78		
3238		Računalne usluge		618,75		
3239		Ostale usluge		4.337,38		
329		Ostali nespomenuti rashodi poslovanja	1.067,00	883,80	82,83%	
3292		Premije osiguranja		576,59		
3293		Reprezentacija		28,92		
3294		Članarine i norme		0,00		
3295		Pristojbe i naknade		168,59		
3299		Ostali nespomenuti rashodi poslovanja		109,70		
34		Financijski rashodi	300,00	268,07	89,36%	
343		Ostali financijski rashodi	300,00	268,07	89,36%	
3431		Bankarske usluge i usluge platnog prometa		268,07		
Izvor: 31	Vlastiti prihodi	2.000,50	1.974,84	98,72%	
31		Rashodi za zaposlene	2.000,50	1.974,84	98,72%	
311		Plaće (Bruto)	2.000,50	1.974,84	98,72%	
3111		Plaće za redovan rad		1.974,84		
Izvor: 91	Višak prihoda preneseni	2.525,88	2.525,88	100,00%	
31		Rashodi za zaposlene	2.525,88	2.525,88	100,00%	
311		Plaće (Bruto)	2.525,88	2.525,88	100,00%	
3111		Plaće za redovan rad		2.525,88		
Izvor: 11	Opći prihodi i primici	1.515,50	2.663,52	175,75%	
42		Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine	1.515,50	2.663,52	175,75%	
424		Knjige, umjetnička djela i ostale izložbene vrijednosti	1.328,00	1.328,00	100,00%	
4241		Knjige		1.328,00		
426		Nematerijalna proizvedena imovina	187,50	1.335,52	712,28%	
4262		Ulaganja u računalne programe		1.335,52		
Izvor: 56	Pomoći-Ministarstvo kulture i medija	6.900,00	6.515,62	94,43%	
42		Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine	6.900,00	6.515,62	94,43%	
424		Knjige, umjetnička djela i ostale izložbene vrijednosti	6.900,00	6.515,62	94,43%	
4241		Knjige		6.515,62		
Izvor: 91	Višak prihoda preneseni	2.451,71	0,00	0,00%	
42		Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine	2.451,71	0,00	0,00%	
424		Knjige, umjetnička djela i ostale izložbene vrijednosti	2.451,71	0,00	0,00%	
4241		Knjige		0,00		
UKUPNO	61.832,01	56.765,16	91,81%	

3. OBRAZLOŽENJE GODIŠNJEG IZVEŠTAJA O IZVRŠENJU FINANCIJSKOG PLANA ZA 2024.

Članak 3.
Obrazloženje ostvarenja prihoda i rashoda, primitaka i izdataka u izvještajnom razdoblju

U računu prihoda i rashoda – OPĆI DIO, Godišnjeg izvještaja o izvršenju Financijskog plana, vidljivo je ostvarenje prihoda i rashoda u izvještajnom razdoblju u odnosu na planirana sredstva te indeks izvršenja.

3.1. OBRAZLOŽENJE OPĆEG DIJELA IZVJEŠTAJA O IZVRŠENJU FINANCIJSKOG PLANA-RAČUN PRIHODA I RASHODA

3.1.1. OBRAZLOŽENJE PRIHODA I RASHODA PREMA EKONOMSKOJ KLASIFIKACIJI 

1.PRIHODI

Prihod je povećanje ekonomskih koristi tijekom izvještajnog razdoblja u obliku priljeva novca i novčanih ekvivalenata. 
Evidentira se na temelju nastanka događaja, priznaje se prema kriteriju mjerljivosti i raspoloživosti-u trenutku priljeva novčanih sredstava na račun u razdoblju na koje se odnose. 
Prihodi se klasificiraju na prihode poslovanja (razred 6) i prihode od prodaje nefinancijske imovine (razred 7). Prihodi poslovanja klasificiraju se na prihode od poreza, prihode od doprinosa, prihode od pomoći iz inozemstva i od subjekata unutar općeg proračuna-potpore, prihode od imovine, prihode od upravnih i administrativnih pristojbi, pristojbi po posebnim propisima i naknada, prihodi od prodaje proizvoda i robe te pruženih usluga i prihodi od donacija, prihodi iz nadležnog proračuna i od HZZO-a temeljem ugovornih obveza i ostale prihode. 
Prihodi od prodaje nefinancijske imovine klasificiraju se prema vrstama prodane nefinancijske imovine.

U razdoblju od 01.siječnja do 31.prosinca 2024. Gradska knjižnica Orahovica je ostvarila sveukupne prihode u iznosu od 53.256,24 EUR ili 108,98% u odnosu na godišnji plan, a u odnosu na isto razdoblje 2023. manji su za 6,33%.

PRIHODI POSLOVANJA (RAZRED 6)

U razdoblju od 01.siječnja do 31.prosinca 2024. Gradska knjižnica Orahovica je ostvarila prihode poslovanja u iznosu od 53.256,24 EUR ili 108,98% u odnosu na godišnji plan, a u odnosu na isto razdoblje 2023. manji su za 6,33%.

1.1.Prihodi od pomoći iz inozemstva i od subjekata unutar općeg proračuna (skupina 63)
Ovi prihodi planirani su u iznosu od 6.900,00 EUR, a ostvareni su u iznosu od 3.900,00 EUR, ili 56,52% u odnosu na godišnji plan, a u odnosu na isto razdoblje 2023.veći su za 51,42%
Pomoći proračunskim korisnicima iz proračun koji im nije nadležan – MZO (636) planirani su u iznosu od 6.900,00 EUR, a ostvareni su u iznosu od 3.900,00 EUR, ili 56,52% u odnosu na godišnji plan, a u odnosu na isto razdoblje 2023.veći su za 51,42%.
6362 Kapitalne pomoći proračunskim korisnicima iz proračuna koji im nije nadležan odnosi se potpisan ugovor o korištenju sredstva Ministarstva kulture i medija RH za nabavu knjižne i neknjižne građe (kapitalne pomoći korištene su za plaćanje računa za knjige koji su izdani direktno od dobavljača kroz cijelu godinu 2024).

1.2.Prihodi od imovine (skupina 64)
Ovi prihodi planirani su u iznosu od 0,50 EUR, a ostvareni su u iznosu od 0,41 EUR kn ili 82,00% u odnosu na godišnji plan, a u odnosu na isto razdoblje 2023. manji su za 20,31%.
Prihodi od financijske imovine – (641) planirani je u iznosu od 0,50 EUR, a ostvareni su u iznosu od 0,41 EUR tj. 82,00% u odnosu na godišnji plan, a u odnosu na isto razdoblje 2023. manji su za 20,31%.
6413 Kamate na oročena sredstava i depozite po viđenju odnose se na pasivnu kamatu koja obračunava poslovna banka na sredstva na žiro računu (za 2023. godinu je banka pasivnu kamata obračunavala i uplaćivala kvartalno-svaka tri mjeseca. Smanjenje je nastalo zbog manje sredstava na žiro računu nego u 2023. godini).

1.3.Prihodi po posebnim propisima (skupina 65)
Ovi prihodi planirani su u iznosu od 2.000,00 EUR, a ostvareni su u iznosu od 1.762,18 EUR ili 88,11% u odnosu na godišnji plan, a u odnosu na isto razdoblje 2023. manji su za 17,29%.
Prihodi po posebnim propisima – (652) planirani je u iznosu od 1.762,18 EUR ili 88,11% u odnosu na godišnji plan, a u odnosu na isto razdoblje 2023. manji su za 17,29%
6526 Ostali nespomenuti prihodi su manji iz razloga što je blago smanjen broj stalnih korisnika - članova (članarine i zakasnine od aktivnog članstva - razlog smanjenja u odnosu na 2023.- blago smanjenje broja korisnika).

1.4.Prihodi od donacija (skupina 66)
Ovi prihodi planirani su u iznosu od 00,00 EUR, a ostvareni su u iznosu od 00,00 EUR, u godini 2023. ih je bilo te su iznosili 67,68 EUR.

1.5.Prihodi iz nadležnog proračuna (skupina 67)
Ovi prihodi planirani su u iznosu od 47.953,92 EUR, a ostvareni su u iznosu od 47.593,65 EUR ili 99,25% u odnosu na godišnji plan, a u odnosu na isto razdoblje 2023. veći su 23,17%.
Prihodi iz nadležnog proračuna za financiranje redovne djelatnosti proračunskih korisnika – (671) planiran je u iznosu od 47.593,65 EUR ili 99,25% u odnosu na godišnji plan, a u odnosu na isto razdoblje 2023. veći su 23,17%.
6711 Prihodi iz nadležnog proračuna za financiranje rashoda poslovanja veći su zbog povećanih troškova poslovanja (drastično poskupljenje energenata uzrokovanim inflacijom u RH i globalnom inflacijom).
6712 Prihodi iz nadležnog proračuna za financiranje rashoda za nabavu nefinancijske imovine ostali su na istoj razini (donesen je proračun za 2024. i u proračunu su bila osigurana sredstva za nabavu knjiga).

PRIHODI OD PRODAJE NEFINANCIJSKE IMOVINE (RAZRED 7)

U razdoblju od 01. siječnja do 31.prosinca 2024. Gradska knjižnica Orahovica nije ostvarila prihode od prodaje nefinancijske imovine.	

2.RASHODI

Rashodi su smanjenja ekonomskih koristi u obliku smanjenja imovine ili povećanja obveza.
Za razliku od prihoda koji se priznaju na novčanoj osnovi, rashodi se priznaju na temelju nastanka poslovnog događaja i u izvještajnom razdoblju na koje se odnose neovisno o plaćanju.
Rashodi se temeljno klasificiraju na rashode poslovanja (razred 3) i rashode za nabavu nefinancijske imovine (razred 4).
Rashodi poslovanja se klasificiraju na rashode za zaposlene, materijalne rashode, financijske rashode, subvencije, pomoći dane u inozemstvo i unutar općeg proračuna-potpore, naknade, donacije i ostale rashode.
Rashodi za nabavu nefinancijske imovine klasificiraju se po vrstama nabavljene nefinancijske imovine.

U razdoblju od 01. siječnja do 31.prosinca 2024. Gradska knjižnica Orahovica je ostvarila sveukupne rashode u iznosu u iznosu od 61.832,01 EUR ili 91,81% u odnosu na godišnji plan, a u odnosu na isto razdoblje 2023. veći su za 27,93%

RASHODI POSLOVANJA (RAZRED 3)

Rashodi poslovanja planirani su u iznosu od 50.964,80 EUR, a ostvareni su u iznosu od 47.586,02 EUR ili 93,37% u odnosu na godišnji plan, a u odnosu na isto razdoblje 2023. veći su 27,63%.

2.1.Rashodi za zaposlene (skupina 31)
Ovi rashodi planirani su u iznosu od 36.158,27 EUR, a ostvareni su u iznosu od 35.777,41 EUR ili 98,95% u odnosu na godišnji plan, a u odnosu na isto razdoblje 2023. veći su 32,71%.
Plaće (bruto) – (311) planirane su u iznosu od 28.200,00 EUR, a ostvarene su u iznosu od 28.174,34 EUR ili 99,91% u odnosu na godišnji plan, a u odnosu na isto razdoblje 2023. veći su za 27,36%.
3111 Plaće za redovan rad su veće zbog usklađivanje plaća radnika zbog povećanja minimalne plaće od 01.01.2024.
Ostali rashodi za zaposlene – (312) planirani su u iznosu od 3.308,27 EUR, a ostvareni su u iznosu od 2.954,27 EUR ili 89,30% u odnosu na godišnji plan, a u odnosu na isto razdoblje 2023.veći su za 148,75%.
3121 Ostali rashodi za zaposlene su veći (uskrsnica, regres za godišnji odmor, božićnica, dar djetetu do 15 godina kao i dar u naravi te je povećan iznos zbog uvođenja EUR-a i povećanog broja radnika za isplatu uskrsnice, božićnice, dar u naravi sukladno objašnjenju za 3111).
Doprinosi na plaće – (313)  zakonom propisana javna davanja planirani su u iznosu od 4.650,00 EUR, a ostvareni su u iznosu od 4.648,80 EUR ili 99,97% u odnosu na godišnji plan, a u odnosu na isto razdoblje 2023. veći su za 27,36%. 
3132 Doprinosi za obvezno zdravstveno osiguranje su veći sukladno objašnjenju za 3111.

2.2.Materijalni rashodi (skupina 32)
Ovi rashodi planirani su u iznosu od 14.506,53 EUR, a ostvareni su u iznosu od 11.540,54 EUR ili 79,55% u odnosu na godišnji plan, a u odnosu na isto razdoblje 2023. veći su za 14,65%.
Naknade troškova zaposlenima –  (321) planirani su u iznosu od 2.360,00 EUR, a ostvareni su u iznosu od 2.265,00 EUR ili 95,97% u odnosu na godišnji plan, a u odnosu na isto razdoblje 2023. veći su za 17,31%.
3212 Naknade za prijevoz, za rad na terenu i odvojeni život su veći zbog izmjena naknade za prijevoz, sukladno sa 3111.
Rashodi za materijal i energiju –  (322) planirani su u iznosu od 2.550,00 EUR, a ostvareni su u iznosu od 2.254,34 EUR ili 88,41% u odnosu na godišnji plan, a u odnosu na isto razdoblje 2023. veći su za 1,57%.
3221 Uredski materijal i ostali materijalni rashodi su povećani (potrebe poslovanja kao i održavanje radionica).
3223 Energija je i manja zbog intervencije VLADE RH na tržištu električne energija i plina-uredba i dodatna ušteda (racionalnije korištenje). 
Rashodi za usluge –  (323) planirani su u iznosu od 8.529,53 EUR, a ostvareni su u iznosu od 6.137,40 EUR ili 71,95% u odnosu na godišnji plan, a u odnosu na isto razdoblje 2023.veći su za 20,94%.
3231 Usluge telefona, pošte i prijevoza su jako blago smanjene u usporedbi sa 2023. godinom
3232 Usluge tekućeg i investicijskog održavanja su manje zbog smanjene potrebe intervencije oko sanitarnog čvora u usporedbi sa prethodnom godinom.
3233 Usluge promidžbe i informiranja su manji zbog manjeg broja održavanja književnih radionica i susreta sa piscima (plakati za pozivanje i obavještavanja šire javnosti za sudjelovanja na istim).
3234 Komunalne usluge su manje (manja potrošnja vode).
3237 Intelektualne i osobne usluge su drastično smanjene u usporedbi sa 2023. zbog smanjene potrebe za istima tijekom godine.
3238 Računalne usluge su manje (obnove licence za antivirus i microsoft 365) kao i nadogradnja programa za obračun plaća zbog zakonskih izmjena od 01.01.2025.
3239 Ostale usluge su veće iz razloga što su osim usluga promocije knjiga i organizaciju književnih susreta u njih uključene i knjigovodstvene usluge - od mjeseca travnja 2022. godine potpisan je ugovor sa tvrtkom za vođenje knjigovodstvenih usluga koje su do tada bile besplatne iz razloga što je njih radio radnik zaposlen u Gradu Orahovica bez naknade - na teret Grada).
Ostali nespomenuti rashodi poslovanja – (329) planirani su u iznosu od 1.067,00 EUR, a ostvareni su u iznosu od 883,80 EUR ili 82,83% u odnosu na godišnji plan, a u odnosu na isto razdoblje 2023. veći su za 5,08%.
3292 Premije osiguranja su ostale na istoj razini kao i 2023.
3295 Pristojbe i naknade su iste kao u 2023. godini i odnose se na plaćanje RTV pristojbe HRT-u i sudske pristojbe i javnobilježničke pristojbe
3299 Ostali nespomenuti rashodi poslovanja su osjetili jako blago povećanje u usporedi na prethodnu godinu (predaja FI putem aplikacije MINF od početka 2023., trošak FINA-a certifikata i manji broj održavanja književnih susreta).

2.3.Financijski rashodi (skupina 34)
Ovi rashodi planirani su u iznosu od 300,00 EUR, a ostvareni su u iznosu od 268,07 EUR ili 89,36% u odnosu na godišnji plan, a u odnosu na isto razdoblje 2023. veći su za 3,92%.
Ostali financijski rashodi – (343) planirani su u iznosu od 300,00 EUR, a ostvareni su u iznosu od 268,07 EUR ili 89,36% u odnosu na godišnji plan, a u odnosu na isto razdoblje 2023. veći su za 3,92%.
3431 Bankarske usluge i usluge platnog prometa su veće (povećanje cijene mjesečne naknade od strane banke).

RASHODI ZA NABAVU NEFINANCIJSKE IMOVNE (RAZRED 4)

U razdoblju od 01. siječnja do 31.prosinca 2024. Gradska knjižnica Orahovica je ostvarila rashode za nabavu nefinancijske imovine u iznosu u iznosu od 9.179,14 EUR ili 84,47% u odnosu na godišnji plan, a u odnosu na isto razdoblje 2023. veći su za 29,49%.

2.4.Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine (skupina 42)
Ovi rashodi planirani su u iznosu od 10.867,21 EUR, a ostvareni su u iznosu od 9.179,14 EUR ili 84,47% u odnosu na godišnji plan, a u odnosu na isto razdoblje 2023. veći su za 29,49%.
Knjige, umjetnička djela i ostale izložbene vrijednosti – 424 planirana je u iznosu od 10.679,71 EUR, a ostvarena je u iznosu od 7.843,62 EUR ili 73,44% u odnosu na godišnji plan, a u odnosu na isto razdoblje 2023. veći su za 10,65%.
4241 Knjige su veće za 10,65% (nabavljeno je više knjiga nego u 2023.)

3.1.2. OBRAZLOŽENJE PRIHODA I RASHODA PREMA IZVORIMA FINANCIRANJA 

1.PRIHODI
	Planirani prihodi i primici Gradska knjižnica Orahovica prema izvorima financiranja za 2024. godinu planirani su u iznosu 56.854,42 EUR, a ostvareni u iznosu od 53.256,24 EUR ili 93,67% od planiranih, a u odnosu na 2023. godinu veći su za 8,98%, a sastoje se od :
-	1 Opći prihodi planirani u iznosu od 47.953,92 EUR, a ostvareni u iznosu od 47.593,65 EUR (99,25% od planiranih), a u odnosu na isto razdoblje 2023. veći su 23,17% (sredstva dobivena od Grada Orahovica za financiranje rashoda za zaposlene (bruto plaća za zaposlene i doprinose za obvezno zdravstveno osiguranje, ostale rashode za zaposlene-uskrsnica, božićnica, dar djetetu, regres za godišnji odmor), materijalne rashode (naknade troškova zaposlenima- prijevoz na posao i s posla, stručno usavršavanje zaposlenika, rashodi za materijal i energiju -uredski materijal, energija-električna energija i plin, rashodi za usluge, ostali nespomenuti rashodi poslovanja), financijske rashode i rashoda za nabavu nefinancijske imovine.   
-	3 Vlastiti prihodi po posebnim propisima planirani u iznosu 2.000,50 EUR, a ostvareni u iznosu od 1.762,59 EUR (88,11% od planiranih), a u odnosu na isto razdoblje 2023. manji su za 19,84%
-	5 Pomoći planirane u iznosu od 6.900,00 EUR, a ostvarene u iznosu od 3.900,00EUR (56,52% od planiranih), a u odnosu na isto razdoblje 2023. veće su 48,58%, a čine ih:
56 Tekuće pomoći iz državnog proračuna - MKM planirane u iznosu od 6.900,00 EUR, a ostvarene u iznosu od 3.900,00EUR (56,52% od planiranih), a u odnosu na isto razdoblje 2023. veće su 48,58%, (kapitalne pomoći MKM za financiranje programa Nabave knjiga i neknjižne građe i otkupa knjiga po potpisanim ugovorima).

2.RASHODI
Planirani rashodi Gradska knjižnica Orahovica prema izvorima financiranja u 2024. godini planirani su u iznosu 61.832,01 EUR, a ostvareni u iznosu od 56.765,16 EUR ili 91,81% od planiranih, a u odnosu na 2023. godinu veći su za 27,93%, a sastoje se od:
-	1 Opći prihodi planirani u iznosu od 47.953,92 EUR, a ostvareni u iznosu od 45.748,82 EUR (95,40% od planiranih), a u odnosu na isto razdoblje 2023. veći su 25,64% (sredstva dobivena od Grada Orahovica za financiranje rashoda za zaposlene (bruto plaća za zaposlene i doprinose za obvezno zdravstveno osiguranje, ostale rashode za zaposlene- uskrsnica, božićnica, dar djetetu, regres za godišnji odmor), materijalne rashode (naknade troškova zaposlenima-prijevoz na posao i s posla, stručno usavršavanje zaposlenika, rashodi za materijal i energiju -uredski materijal, energija -električna energija i plin, rashodi za usluge, ostali nespomenuti rashodi poslovanja), financijske rashode i rashoda za nabavu nefinancijske imovine.
-	3 Vlastiti prihodi planirani u iznosu 2.000,50 EUR, a ostvareni u iznosu od 1.974,84 EUR (98,72% od planiranih), a u odnosu na isto razdoblje 2023. veći su za 3,92% za članarine i zakasnine aktivnih članova knjižnice, donacije građana za stare knjige- rashodi za zaposlene -plaće.
-	5 Pomoći planirane u iznosu od 6.900,00 EUR, a ostvareni u iznosu od 6.515,62 EUR (94,43% od planiranih), a u odnosu na isto razdoblje 2023. veće su za  16,85%, a čine ih:
56 Tekuće pomoći iz državnog proračuna - MKM planirani iznosu od 6.900,00 EUR, a ostvareni u iznosu od 6.515,62 EUR (94,43% od planiranih), a u odnosu na isto razdoblje 2023. veće su za 16,85%, (kapitalne pomoći MKM za financiranje programa Nabave knjiga i ne knjižne građe i otkupa knjiga po potpisanim ugovorima).
-	9 Višak prihoda iz 2023. planiranih iznosu od 4.977,59 EUR, a ostvareni u iznosu od 2.525,88 EUR ili 50,75% od planiranih, a u odnosu na 2023. je veći za 422,26%

3.1.3. OBRAZLOŽENJE IZVJEŠTAJA O RASHODIMA PREMA FUNKCIJSKOJ KLASIFIKACIJI

Gradska knjižnica javna je ustanova koja obavlja knjižničnu djelatnost kao javnu službu. Prema namjeni i sadržaju knjižničnog fonda knjižnica je narodna knjižnica.
Osnivač knjižnice je Grad Orahovica. Pod djelatnošću knjižnice podrazumijevamo nabavu i obradu knjižnične građe, te organizaciju susreta s poznatim književnicima isto tako i organizaciju obilježavanja datuma značajnih za djelatnost knjižnica.
Knjižnica educira djecu od vrtića do završetka njihova obrazovanja, ukazujući pritom na važnost i smisao knjiga u općoj kulturi.
Svim korisnicima je omogućena je pristupačnost sadržaja, izbor i samo korištenje knjižnične građe, informacijskih pomagala i izvora. U cijelom tijeku procesa rada knjižnice vodi se dokumentacija o građi i njihovim korisnicima.

Planirani su rashodi u iznosu od 49.051,84 EUR, a ostvareni su u iznosu 56.765,16 EUR (91,81% od planiranih), a u odnosu na isto razdoblje 2023. veći su za 27,93% (iznos se financira sredstvima nadležnog proračuna -Grad Orahovica, te članarina i zakasnina članova i kapitalnih pomoći Ministarstva kulture i medija po javnim pozivima za financiranje programa Nabave knjiga i neknjižne građe i otkupa knjiga).

3.2. OBRAZLOŽENJE OPĆEG DIJELA IZVJEŠTAJA O IZVRŠENJU FINANCIJSKOG PLANA-RAČUN FINANCIRANJA

Tijekom izvještajnog razdoblja Gradska knjižnica Orahovica nije imao zaduživanja na domaćem i stranom tržištu novca i kapitala.

Članak 4.

Obrazloženje prenesenog viška iz prethodne godine

Višak u iznosu 2.227,38 EUR proizašao je iz sredstava primljenih od nadležnog proračuna za financiranje -Grad Orahovica i u 2024. će se namjenski potrošiti za rashode poslovanja.
Višak u iznosu 298,50 EUR proizašao je iz vlastitih prihoda i u 2024. će se namjenski potrošiti za rashode poslovanja.
Višak u iznosu 2.451,71 EUR proizašao je od sredstva primljenih od Ministarstva kulture i medija (odnosi se ne sredstva koja su uplaćena 23.11.2023. godine od strane MKM po ugovoru 08-0177-23 u iznosu od 3.000,00 EUR, za drugi krug otkupa knjiga uvrštenih na popis A i popis B koji je potrošen u 2023. godini.

Tabelarni prikaz rezultata iskorištenog prenesenog viška iz 2023. godine za pokriće rashoda u 2024. godini:

IZVOR	OPIS	PRENESENO IZ 2023.	UTROŠENO U 2024.	RAZLIKA	
11	OPĆI PRIHODI I PRIMICI	2.227,38 EUR	2.227,38 EUR	0,00 EUR	
31	VLASTITI PRIHODI	298,50 EUR	298,50 EUR	0,00 EUR	
56	POMOĆI – MINISTARSTVO KULTURE I MEDIJA	2.451,71 EUR	00,00 EUR	2.451,71 EUR	
	SVEUKUPNO	4.977,59 EUR	2.525,88 EUR	2.451,71 EUR	

REZULTAT POSLOVANJA

U 2024. godini Gradska knjižnica Orahovica je poslovala s ukupno 53.256,24 EUR prihoda i primitaka te 56.765,16 EUR rashoda i izdataka . 
Ostvaren je manjak prihoda i primitaka u 2024. godini koji iznosi -3.508,92 EUR, a preneseni višak iz prethodnih godina iznosi 4.977,59 EUR.
Sveukupan višak prihoda i primitaka raspoloživ u sljedećem razdoblju iznosi 1.468,67 EUR i sastoji se od viška/manjka po pojedinim izvorima prihoda kako je navedeno u tablici: 
IZVOR	OPIS	PRIHODI I PRIMICI	RASHODI I IZDACI	VIŠAK/MANJAK	
11	OPĆI PRIHODI I PRIMICI	47.593,65 EUR	45.748,82 EUR	1.844,83 EUR	
31	VLASTITI PRIHODI	1.762,59 EUR	1.974,84 EUR	-212,25 EUR	
56	POMOĆI – MINISTARSTVO KULTURE I MEDIJA	3.900,00 EUR	6.515,62 EUR	-2.615,62 EUR	
91	PRENESENI VIŠAK iz 2023.	4.977,59 EUR	2.525,88 EUR	2.451,71 EUR	
	VIŠAK PRIHODA RASPOLOŽIV U SLJEDEĆEM RAZDOBLJU			1.468,67 EUR	

Članak 5.

Obrazloženje izvršenja posebnog dijela izvještaja o izvršenju financijskog plana

3.3. OBRAZLOŽENJE POSEBNOG DIJELA IZVJEŠTAJA O IZVRŠENJU FINANCIJSKOG PLANA

Gradska knjižnica javna je ustanova koja obavlja knjižničnu djelatnost kao javnu službu. 
Prema namjeni i sadržaju knjižničnog fonda knjižnica je narodna knjižnica.
Osnivač knjižnice je Grad Orahovica. Pod djelatnošću knjižnice podrazumijevamo nabavu i obradu knjižnične građe, te organizaciju susreta s poznatim književnicima isto tako i organizaciju obilježavanja datuma značajnih za djelatnost knjižnica.
Knjižnica educira djecu od vrtića do završetka njihova obrazovanja, ukazujući pritom na važnost i smisao knjiga u općoj kulturi.
Svim korisnicima je omogućena je pristupačnost sadržaja, izbor i samo korištenje knjižnične građe, informacijskih pomagala i izvora. U cijelom tijeku procesa rada knjižnice vodi se dokumentacija o građi i njihovim korisnicima.

ZAKONSKE I DRUGE PODLOGE NA KOJIMA SE ZASNIVAJU PROGRAMI:

Knjižnica je djelatnost od interesa za Republiku Hrvatsku, obavlja se kao javna služba.
Knjižnica svoju djelatnost obavljaju prema standardima kojima se uređuju poslovi, kadrovski i tehnički uvjeti. 
Zadaća knjižnice je da u ostvarivanju javne službe nastoji zadovoljiti obrazovne, kulturne i informacijske potrebe građana na području svog djelovanja te da promiče čitanje i druge kulturne aktivnosti u cilju unapređivanja ukupnog kulturnog života zajednice“.
- Zakon o pristupačnosti mrežnih stranica i programskih rješenja za pokretne uređaje tijela javnog sektora Republike Hrvatske (NN 17/19)
- Zakon o knjižnicama i knjižničnoj djelatnosti (NN br. 17/19)

OBRAZLOŽENJE PROGRAMA
Program se provodi sukladno Godišnjem planu i programu rada Gradske knjižnice Orahovica, Zakonu o knjižnicama i knjižničnoj djelatnosti te ostalim zakonskim aktima. 

ISHODIŠTA I POKAZATELJI NA KOJIMA SE ZASNIVAJU IZRAČUNI I OCJENE POTREBNIH SREDSTAVA ZA PROVOĐENJE PROGRAMA
Zasnivaju se na poslanju knjižnice da kao kulturno i informacijsko, multimedijalno, komunikacijsko i društveno središte grada Orahovice bude dostupna svim građanima za potrebe obrazovanja, cjeloživotnog učenja, informiranja, kulturnog uzdizanja, osobnog rasta, razonode i kvalitetnijeg života općenito.
Sukladno tome, nabava knjižnične građe usmjerena je na potrebe svih dobnih i društveno obrazovnih skupina građana, tj. na kupnju knjiga, slikovnica, novina i časopisa. 
Potrebno je istaknuti i potrebe studenata uopće, a posebice onih koji stručno-znanstvene studije pohađaju u Orahovici. 

OPIS PROGRAMA
REDOVNA DJELATNOST KNJIŽNICE
Gradska knjižnica Orahovica od svog osnutka 1876. promiče razvoj kulture u raznim segmentima, što uključuje prije svega poticanje na čitanje i razvijanje čitalačkih navika te kvalitetno provođenje slobodnog vremena kroz organizaciju raznih aktivnosti za sve dobne skupine.
Pod aktivnostima podrazumijevamo: kreativne i edukativne radionice za djecu, čitateljske klubove za razne dobne skupine i organiziranje književnih i edukativnih
gostovanja autora i pojedinaca.
Gradska knjižnica Orahovica je središte kulturnih djelatnosti u gradu Orahovici koja u suradnji s Gradom Orahovica realizira svoje ciljeve promicanja kulturne
djelatnosti. 
U skladu sa standardima i misijom postojanja knjižnica općenito, nastoji svim dobnim skupinama pružiti odgovarajuće aktivnosti kako bi se zadovoljive njihove potrebe za novim informacijama te osobnim rastom i razvojem, te su sredstva planirana za rashode za zaposlene, materijalne rashode i financijske rashode.
U ovaj program se uključuje i povećanje organizacija književnih i ostalih gostovanja pojedinaca, organizacija čitateljskih klubova i kreativne i edukativne radionice za djecu.

OPREMA I KNJIGE 
Gradska knjižnica Orahovica namjenskim sredstvima Ministarstva kulture i medija nabavlja knjižnu građu za potrebe korisnika sukladno njihovim interesima.
Sredstva se dodjeljuju putem Javnog poziva za financiranje potreba u kulturi koji se raspisuje na rok od mjesec dana jedom godišnje.
Program se provodi sukladno Godišnjem planu i programu rada Gradske knjižnice Orahovica, Zakonu o knjižnicama i knjižničnoj djelatnosti te Zakonu o kulturnim vijećima i financiranju javnih potreba u kulturi.
Nabava knjižne građe – sukladno sredstvima koja planiramo svake godine kroz Javni poziv povećavamo i kvantitetu, ali i kvalitetu nabavljenih knjiga. 
Naslove u većoj mjeri nabavljamo po vlastitom izboru, dok u manjoj mjeri ispunjavamo želje i potrebe korisnika.
Kako bi omogućili korisnicima što veći izbor i užitak pri čitanju te ih potaknuli da razvijaju svoju znatiželju i interese prema vlastitoj potrebi usmjere na razne aspekte rada i slobodnog vremena, prijavljujemo se svake godine na Javni poziv Ministarstva kulture i medija za dodjelu sredstava pri nabavi knjižne građe.

IZVJEŠTAJ O POSTIGNUTIM CILJEVIMA I REZULTATIMA PROGRAMA U PRETHODNOJ GODINI
Povećanje broja edukativnih radionica za djecu 
-organiziranjem ovakve vrste aktivnosti djeca predškolske i mlađe školske dobi razvijaju naviku posjete knjižnici te važnost knjižnice
-broj edukativnih radionica koje su u 2023. godini održane je 8, za 2024 .godinu planira se 10, za 2025 .godinu 12, a u 2026. godini 14 

Povećanje broja gostovanja autora i pojedinaca
-organiziranjem gostovanja popularizira se književnost, razvija se poticanje čitanja te kritičko mišljenje publike
-broj gostovanja koje su u 2023. godini održane je 3, za 2024. godinu planira se 4, za 2025.godinu 5, a u 2026. godini 6 

Povećanje broja predstavljana domaćih autora
-povećanjem broja gostovanja i promocije hrvatskih autora postiže se popularizacija hrvatske književnosti i autora
-broj književnih večeri koje su u 2023. godini održane je 3, za 2024. godinu planira se 4, za 2025.godinu 5, a u 2025. godini 6

Za sve aktivnosti je cilj redovno izvršavanje obveza i stabilno poslovanje knjižnice (redovno izvršavanje obveza prema zaposlenima, neometano izvršenje svih obveza) što je u 2023. godini i ostvareno.

PROGRAM 1000 DJELATNOST KNJIŽNICA I ARHIVA

Za ovaj program planirani su rashodi u iznosu od 61.832,01 EUR, a ostvareni u iznosu od 56.765,16 EUR (91,81% od planiranih).

Prikaz po aktivnostima:
REDOVNA DJELATNOST KNJIŽNICE
Gradska knjižnica Orahovica od svog osnutka 1876. promiče razvoj kulture u raznim segmentima, što uključuje prije svega poticanje na čitanje i razvijanje čitalačkih navika te kvalitetno provođenje slobodnog vremena kroz organizaciju raznih aktivnosti za sve dobne skupine.

Pod aktivnostima podrazumijevamo: kreativne i edukativne radionice za djecu, čitateljske klubove za razne dobne skupine i organiziranje književnih i edukativnih
gostovanja autora i pojedinaca.
Gradska knjižnica Orahovica je središte kulturnih djelatnosti u gradu Orahovici koja u suradnji s Gradom Orahovica realizira svoje ciljeve promicanja kulturne
djelatnosti. 
U skladu sa standardima i misijom postojanja knjižnica općenito, nastoji svim dobnim skupinama pružiti odgovarajuće aktivnosti kako bi se zadovoljive njihove potrebe za novim informacijama te osobnim rastom i razvojem, te su sredstva planirana za rashode za zaposlene, materijalne rashode i financijske rashode.
U ovaj program se uključuje i povećanje organizacija književnih i ostalih gostovanja pojedinaca, organizacija čitateljskih klubova i kreativne i edukativne radionice za djecu.

A100001 REDOVNA DJELATNOST KNJIŽNICE
-	planirani u iznosu 50.964,80 EUR, a izvršeni su u iznosu 47.586,02 EUR ili 93,37% od plana.

Iz izvora 11 Opći prihodi za aktivnost A100001 REDOVNA DJELATNOST KNJIŽNICE planirani su rashodi razreda 3 Rashodi poslovanja u iznosu 46.438,42 EUR, a ostvareni u iznosu 43.085,30 EUR ili 92,78%, a čine ih:
1)	Rashodi za zaposlene (plaće, ostali rashodi za zaposlene- regres, božićnica, uskrsnica, dar u naravi, dar djetetu do 15 g. doprinos za obvezno zdravstveno osiguranje planirani u iznosu 31.631,89 EUR, a ostvareni u iznosu 31.276,69 EUR ili 98,88% od planiranih
2)	Materijalni rashodi (naknade troškova zaposlenima- prijevoz na posao i sa posla, stručni ispiti, rashodi za materijal i energiju- uredski materijal, energija- plin, električna energija, rashodi za usluge- usluge telefona, pošte, tekućeg održavanja, informiranja, komunalnih usluga, intelektualnih usluga i ostalih usluga, ostali nespomenuti rashodi poslovanja-premije osiguranja, pristojbe i naknade) planirani u iznosu 14.506,53 EUR, a ostvareni u iznosu 11.540,54 EUR ili 79,55% od planiranih
3)	Financijski rashodi (usluge platnog prometa. zatezne kamate) planirani u iznosu 300,00 EUR, a ostvareni u iznosu 268,07 EUR ili 89,36% od planiranih  

Iz izvora 31 Vlastiti prihodi za aktivnost A100001 REDOVNA DJELATNOST KNJIŽNICE planirani su rashodi razreda 3 Rashodi poslovanja u iznosu 2.000,50 EUR, a ostvareni u iznosu 1.974,84 EUR ili 98,72%, a čine ih:
1)	Rashodi za zaposlene (plaće za zaposlene planirani iznosu 2.000,50 EUR, a ostvareni u iznosu 1.974,84 EUR ili 98,72%,)

Iz izvora 91 višak prihoda za aktivnost A100001 REDOVNA DJELATNOST KNJIŽNICE planirani su rashodi razreda 3 Rashodi poslovanja u iznosi 2.525,88 EUR, a ostvareni u iznosu 2.525,88 EUR ili 100,00%, a čine ih:
1)	Rashodi za zaposlene (plaće za zaposlene planirani u iznosu 483,64 EUR, a ostvareni u iznosu 2.525,88 EUR ili 100,00% od planiranih (sastoji je od prenesenog viška iz 2023. godine iz slijedećih izvora 11,31,56)

OPREMA I KNJIGE 
Gradska knjižnica Orahovica namjenskim sredstvima Ministarstva kulture i medija nabavlja knjižnu građu za potrebe korisnika sukladno njihovim interesima.
Sredstva se dodjeljuju putem Javnog poziva za financiranje potreba u kulturi koji se raspisuje na rok od mjesec dana jednom godišnje.
Program se provodi sukladno Godišnjem planu i programu rada Gradske knjižnice Orahovica, Zakonu o knjižnicama i knjižničnoj djelatnosti te Zakonu o kulturnim vijećima i financiranju javnih potreba u kulturi.
Nabava knjižnične građe – sukladno sredstvima koja planiramo svake godine kroz Javni poziv povećavamo i kvantitetu, ali i kvalitetu nabavljenih knjiga. 
Naslove u većoj mjeri nabavljamo po vlastitom izboru, dok u manjoj mjeri ispunjavamo želje i potrebe korisnika.
Kako bi omogućili korisnicima što veći izbor i užitak pri čitanju te ih potaknuli da razvijaju svoju znatiželju i interese prema vlastitoj potrebi usmjere na razne aspekte rada i slobodnog vremena, prijavljujemo se svake godine na Javni poziv Ministarstva kulture i medija za dodjelu sredstava pri nabavi knjižne građe.
Sredstva su planirana za financiranje nabave opreme za rad (zamjena stare i dotrajale novom).

K100001 OPREMA I KNJIGE
-	planirani u iznosu 10.867,21 EUR, a izvršeni su u iznosu 9.179,14 EUR ili 84,47% od plana.
Iz izvora 11 Opći prihodi za aktivnost K100002 OPREMA I KNJIGE planirani su rashodi razreda 4 Rashodi za nabavu nefinancijske opreme u iznosu 1.515,50 EUR, a ostvareni u iznosu 2.663,52 EUR ili 175,75% plana, a čine ih:
1)	Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne opreme (knjige) planirani u iznosu 1.515,50 EUR, a ostvareni u iznosu 2.663,52 EUR ili 175,75% od planiranih 

Iz izvora 56 Tekuće pomoći iz državnog proračuna-MKM za aktivnost K100002 OPREMA I KNJIGE planirani iznosu od 6.900,00 EUR, a ostvareni u iznosu od 6.515,62 EUR, ili 94,43% od planiranih (kapitalne pomoći MKM za financiranje programa Nabave knjiga i ne knjižne građe i otkupa knjiga po potpisanim ugovorima).
1)	 Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne opreme (knjige) planirani u iznosu 6.900,00 EUR, a ostvareni u iznosu od 6.515,62 EUR, ili 94,43% od planiranih

Stanje novčanih sredstva na dan:

01.01.2023. 3.002,93 EUR			01.01.2024. 7.422,00 EUR		povećanje za 59,55% u odnosu na 2023.
31.12.2023. 7.482,00 EUR			31.12.2024. 5.510,43 EUR		smanjenje za 35,78% u odnosu na 2023.

4. POSEBNI IZVJEŠTAJI

4.1. IZVJEŠTAJ O ZADUŽIVANJU NA DOMAĆEM I STRANOM TRŽIŠTU NOVCA I KAPITALA

Tijekom izvještajnog razdoblja Gradska knjižnica Orahovica nije imala zaduživanja na domaćem i stranom tržištu novca i kapitala.

4.2. IZVJEŠTAJ O KORIŠTENJU SREDSTAVA FONDOVA EUROPSKE UNIJE

Tijekom izvještajnog razdoblja Gradska knjižnica Orahovica nije koristila sredstva iz fondova Europske unije.

4.3. IZVJEŠTAJ O DANIM ZAJMOVIMA I POTRAŽIVANJIMA PO DANIM ZAJMOVIMA

Tijekom izvještajnog razdoblja Gradska knjižnica Orahovica nije imalo danih zajmova i potraživanja o danim zajmovima.

4.4. IZVJEŠTAJ O STANJU POTRAŽIVANJA I DOSPJELIH OBVEZA TE O STANJU POTENCIJALNIH OBVEZA PO OSNOVI SUDSKIH SPOROVA

Ukupna potraživanja za prihode poslovanja na dan 31.12.2023. godine iznose 0,00 EUR. 

Ukupne obveze na dan 31.12.2024. godine iznose 3.753,98 EUR.
Nedospjele obveze iznose 3.753,98 i odnose se na obveze za rashode poslovanja- plaća radnika za mjesec prosinac 2024., materijalne i financijske rashode -račune primljene od dobavljača za mjesec prosinac 2024. godine koje će biti podmirene u mjesecu siječnju 2025. godine prema valuti i plaćanja.

Tijekom izvještajnog razdoblja Gradska knjižnica Orahovica nije imala obveza po osnovi sudskih sporova.

4.5. IZVJEŠTAJ O DANIM JAMSTVIMA I PLAĆANJIMA PO PROTESTIRANIM JAMSTVIMA

Tijekom izvještajnog razdoblja Gradska knjižnica Orahovica nije imao danih jamstvima i izvršenih plaćanja po protestiranim jamstvima.

Članak 6.

Godišnji izvještaj o izvršenju financijskog plana za 2024. godinu biti će objavljen na web stranici GRADSKA KNJIŽNICA ORAHOVICA.

URBROJ: R1/11/2025

U Orahovici, 25. ožujka 2025. godine

                                                                                                   v.d. ravnateljica:
                                                                             Matea Šumrada