GRADSKA KNJIŽNICA ORAHOVICA
KRALJA ZVONIMIRA 28
ORAHOVICA

Na temelju članka 45. Zakona o proračunu (NN 144/21) ravnateljica dana 28.prosinca 2023.godine donosi          

I. IZMJENU I DOPUNU FINANCIJSKOG PLANA ZA 2023. GODINU

Članak 1.

I. izmjena i dopuna Financijskog plana GRADSKA KNJIŽNICA ORAHOVICA za 2023. godinu sastavljena je prema odredbama Zakona o proračunu (NN 144/21) i sadrži:

I.OPĆI DIO 
II.POSEBNI DIO 
III.OBRAZLOŽENJE

I. OPĆI DIO
	Navedeni iznosi su izraženi u EUR valuti
	FINANCIJSKI PLAN 	Povećanje / 	I.IZMJENA F.PLANA 
	ZA 2023.	smanjenje	ZA 2023.
	A) SAŽETAK RAČUNA PRIHODA I RASHODA
UKUPNO PRIHODA	44.170,14	4.398,06	48.568,20
PRIHODI POSLOVANJA	44.170,14	4.398,06	48.568,20
PRIHODI OD PRODAJE NEFINANCIJSKE IMOVINE	0,00	0,00	0,00
UKUPNO RASHODA	44.170,14	4.881,70	49.051,84
RASHODI  POSLOVANJA	38.861,23	835,71	39.696,94
RASHODI ZA NABAVU NEFINANCIJSKE IMOVINE	5.380,91	4.045,99	9.354,90
RAZLIKA VIŠAK/MANJAK	0,00	-483,64	-483,64
	B) SAŽETAK RAČUNA FINANCIRANJA
PRIMICI OD FINANCIJSKE IMOVINE I ZADUŽIVANJA	0,00	0,00	0,00
IZDACI ZA FINANCIJSKU IMOVINU I OTPLATE ZAJMOVA	0,00	0,00	0,00
NETO FINANCIRANJE	0,00	0,00	0,00
	C) PRENESENI VIŠAK ILI PRENESENI MANJAK I VIŠEGODIŠNJI PLAN URAVNOTEŽENJA
UKUPAN DONOS VIŠKA / MANJKA IZ PRETHODNE(IH) GODINE	0,00	0,00	483,64
VIŠAK / MANJAK IZ PRETHODNE(IH) GODINE KOJI ĆE SE RASPOREDITI / POKRITI	0,00	483,64	483,64
VIŠAK/MANJAK + NETO FINANCIRANJE + RASPOLOŽIVA SREDSTVA IZ PRETHODNIH GODINA	0,00	0,00	0,00

I. OPĆI DIO A. RAČUN PRIHODA I RASHODA (PRIHODI POSLOVANJA)
	Navedeni iznosi su izraženi u EUR valuti
	Račun/ Pozicija	Opis	FINANCIJSKI 	Povećanje/	I.IZMJENA 	Indeks
	PLAN 2023.	smanjenje	F.PLANA 2023	5/3
	1	2	3	4	5	6
	6	Prihodi poslovanja	44.170,14	4.398,06	48.568,20	109,96%
	63	Pomoći iz inozemstva i od subjekata unutar općeg proračuna	3.981,68	4.045,99	8.027,67	201,62%
	Izvor:	560	Pomoći-Ministarstvo kulture i medija	3.981,68	4.045,99	8.027,67	201,62%
	64	Prihodi od imovine	0,00	0,40	0,40
	Izvor:	310	Vlastiti prihodi	0,00	0,40	0,40
	65	Prihodi od upravnih i administrativnih pristojbi, pristojbi po posebnim 	1.592,67	239,65	1.832,32	115,05%
	propisima i naknada
	Izvor:	310	Vlastiti prihodi	1.592,67	239,65	1.832,32	115,05%
	66	Prihodi od prodaje proizvoda i robe te pruženih usluga i prihodi od 	0,00	67,68	67,68
	Izvor:	310	Vlastiti prihodi	0,00	67,68	67,68
	67	Prihodi iz nadležnog proračuna i od HZZO-a temeljem ugovornih obveza	38.595,79	44,34	38.640,13	100,11%
	Izvor:	110	Opći prihodi i primici	38.595,79	44,34	38.640,13	100,11%
	UKUPNO	44.170,14	4.398,06	48.568,20	109,96%

	

I.OPĆI DIO A. RAČUN PRIHODA I RASHODA (RASHODI POSLOVANJA)
 	Navedeni iznosi su izraženi u EUR valuti
	Račun/ Pozicija	Opis	FINANCIJSKI 	Povećanje/	I.IZMJENA 	Indeks
	PLAN 2023.	smanjenje	F.PLANA 2023	5/3
	1	2	3	4	5	6
	3	Rashodi poslovanja	38.861,23	835,71	39.696,94	102,15%
	31	Rashodi za zaposlene	25.841,14	1.827,97	27.669,11	107,07%
	Izvor:	110	Opći prihodi i primici	24.248,47	1.036,60	25.285,07	104,27%
	Izvor:	310	Vlastiti prihodi	1.592,67	307,73	1.900,40	119,32%
	Izvor:	910	Višak prihoda preneseni	0,00	483,64	483,64
	32	Materijalni rashodi	12.754,64	-1.006,81	11.747,83	92,11%
	Izvor:	110	Opći prihodi i primici	12.754,64	-1.006,81	11.747,83	92,11%
	34	Financijski rashodi	265,45	14,55	280,00	105,48%
	Izvor:	110	Opći prihodi i primici	265,45	14,55	280,00	105,48%
	4	Rashodi za nabavu nefinancijske imovine	5.308,91	4.045,99	9.354,90	176,21%
	42	Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine	5.308,91	4.045,99	9.354,90	176,21%
	Izvor:	110	Opći prihodi i primici	1.327,23	0,00	1.327,23	100,00%
	Izvor:	560	Pomoći-Ministarstvo kulture i medija	3.981,68	4.045,99	8.027,67	201,62%
	UKUPNO	44.170,14	4.881,70	49.051,84	111,05%

I. OPĆI DIO  B. RAČUN FINANCIRANJA
	Navedeni iznosi su izraženi u EUR valuti
Račun/ Pozicija	Opis	FINANCIJSKI 	Povećanje/	I.IZMJENA 	Indeks
	PLAN ZA 2023.	smanjenje	F.PLANA ZA 	5/3
		1	2	3	4	5	6	UKUPNO		0,00	0,00	0,00

Prema I. izmjeni i dopuni financijskog plana za 2023. godinu ne planira se zaduživanje na domaćem i stranom tržištu novca i kapitala. 

II. POSEBNI DIO
 Članak 2.
Rashodi/izdaci u iznosu od 49.051,84 EUR za 2023.godinu raspoređuje se po ekonomskoj, funkcijskoj i programskoj klasifikaciji te po izvorima financiranja, kako slijedi:
	Navedeni iznosi su izraženi u EUR valuti
Račun/	Opis		FINANCIJSKI PLAN	Povećanje/	I.IZMJENA 	Indeks
	Pozicija	 2023.	smanjenje	F.PLANA 2023	5/3
	1	2	3	4	5	6
RAZDJEL	GRADSKA KNJIŽNICA	44.170,14	4.881,70	49.051,84	111,05%
	001
GLAVA	00101	GRADSKA KNJIŽNICA	44.170,14	4.881,70	49.051,84	111,05%
Program	DJELATNOST KNJIŽNICA I ARHIVA	44.170,14	4.881,70	49.051,84	111,05%
	1000
	A100001Akt.	REDOVNA DJELATNOST KNJIŽNICE	38.861,23	835,71	39.696,94	102,15%
Izv.
	Izvor: 110	Opći prihodi i primici	37.268,56	44,34	37.312,90	100,12%
	3	Rashodi poslovanja	37.268,56	44,34	37.312,90	100,12%
	31	Rashodi za zaposlene	24.248,47	1.036,60	25.285,07	104,27%
	311	Plaće (Bruto)	19.642,98	223,38	19.866,36	101,14%
	31111	1	Plaće za zaposlene	19.642,98	223,38	19.866,36	101,14%
	312	Ostali rashodi za zaposlene	1.088,34	630,37	1.718,71	157,92%
	31213	2	Darovi	159,27	113,99	273,26	171,57%
	31215	3	Naknade za bolest, invalidnost i smrtni slučaj	265,45	0,00	265,45	100,00%
	31216	4	Regres za godišnji odmor	265,45	14,55	280,00	105,48%
	31212	42	Nagrade	398,17	501,83	900,00	226,03%
	313	Doprinosi na plaće	3.517,15	182,85	3.700,00	105,20%
	31321	6	Doprinosi za obvezno zdravstveno osiguranje	3.517,15	182,85	3.700,00	105,20%
	32	Materijalni rashodi	12.754,64	-1.006,81	11.747,83	92,11%
	321	Naknade troškova zaposlenima	1.990,84	-189,74	1.801,10	90,47%
	32111	9	Dnevnice za službeni put u zemlji	66,36	-13,26	53,10	80,02%
	32115	10	Naknade za prijevoz na službenom putu u zemlji	66,36	-18,36	48,00	72,33%
	32121	11	Naknade za prijevoz na posao i s posla	1.858,12	-158,12	1.700,00	91,49%
	32132	51	Tečajevi i stručni ispiti	0,00	0,00	0,00
	STRUČNI ISPIT
	322	Rashodi za materijal i energiju	3.981,68	-1.184,36	2.797,32	70,25%
	32211	12	Uredski materijal	265,45	-65,45	200,00	75,34%
	32212	13	Literatura (publikacije, časopisi, glasila, knjige i ostalo)	66,36	-65,03	1,33	2,00%
	32214	14	Materijal i sredstva za čišćenje i održavanje	79,63	0,00	79,63	100,00%
	32219	15	Ostali materijal za potrebe redovnog poslovanja	66,36	0,00	66,36	100,00%
	32231	16	Električna energija	1.114,87	-614,87	500,00	44,85%
	32233	17	Plin	2.389,01	-439,01	1.950,00	81,62%
	323	Rashodi za usluge	5.693,81	432,26	6.126,07	107,59%
	32311	18	Usluge telefona, telefaksa	530,89	0,00	530,89	100,00%
	32313	19	Poštarina (pisma, tiskanice i sl.)	53,09	-13,09	40,00	75,34%
	32322	20	Usluge tekućeg i investicijskog održavanja postrojenja i opreme	530,89	0,00	530,89	100,00%
	32321	43	Usluge tekućeg i investicijskog održavanja građevinskih objekata	0,00	0,00	0,00
	32339	21	Ostale usluge promidžbe i informiranja	265,45	-165,45	100,00	37,67%
	32341	22	Opskrba vodom	66,36	153,64	220,00	331,53%
	32342	23	Iznošenje i odvoz smeća	132,72	0,00	132,72	100,00%
	32371	40	Autorski honorari	796,34	-96,34	700,00	87,90%
	AUTORSKI UGOVOR
	32379	44	Ostale intelektualne usluge	0,00	187,48	187,48
	32373	48	Usluge odvjetnika i pravnog savjetovanja	0,00	365,00	365,00
	32381	25	Usluge ažuriranja računalnih baza	796,34	-176,34	620,00	77,86%
	32399	26	Ostale nespomenute usluge	132,72	167,28	300,00	226,04%
	32399	31	Ostale nespomenute usluge	2.389,01	10,08	2.399,09	100,42%
	KNJIGOVODSTVENE USLUGE
	329	Ostali nespomenuti rashodi poslovanja	1.088,31	-64,97	1.023,34	94,03%
	32922	27	Premije osiguranja ostale imovine	663,61	-13,61	650,00	97,95%
	32931	28	Reprezentacija	66,36	-6,36	60,00	90,42%
	32941	29	Tuzemne članarine	26,54	-26,54	0,00	0,00%
	32951	30	Upravne i administrativne pristojbe	132,72	-132,72	0,00	0,00%
	32953	39	Javnobilježničke pristojbe	66,36	-46,36	20,00	30,14%
	J.PRISTOJBA
	32952	45	Sudske pristojbe	0,00	33,18	33,18
	SUDSKA PRISTOJBA
	32959	46	Ostale pristojbe i naknade	0,00	127,44	127,44
	RTV PRISTOJBA
	32999	31	Ostali nespomenuti rashodi poslovanja	132,72	0,00	132,72	100,00%
	34	Financijski rashodi	265,45	14,55	280,00	105,48%
	343	Ostali financijski rashodi	265,45	14,55	280,00	105,48%
	34311	32	Usluge banaka	265,45	-265,45	0,00	0,00%
	34312	47	Usluge platnog prometa	0,00	280,00	280,00
	34339	52	Ostale zatezne kamate	0,00	0,00	0,00
	ZATEZNE KAMATE
	Izvor: 310	Vlastiti prihodi	1.592,67	307,73	1.900,40	119,32%
	3	Rashodi poslovanja	1.592,67	307,73	1.900,40	119,32%
	31	Rashodi za zaposlene	1.592,67	307,73	1.900,40	119,32%
	311	Plaće (Bruto)	1.592,67	307,73	1.900,40	119,32%
	31111	38	Plaće za zaposlene	1.592,67	307,73	1.900,40	119,32%
	Izvor: 910	Višak prihoda preneseni	0,00	483,64	483,64
	3	Rashodi poslovanja	0,00	483,64	483,64
	31	Rashodi za zaposlene	0,00	483,64	483,64
	311	Plaće (Bruto)	0,00	483,64	483,64
	31111	1	Plaće za zaposlene	0,00	483,64	483,64
	K100001Akt.	OPREMA I KNJIGE	5.308,91	4.045,99	9.354,90	176,21%
Izv.	Izvor: 110	Opći prihodi i primici									1.327,23			0,00	       1.327,23	    100,00%
	4	Rashodi za nabavu nefinancijske imovine	1.327,23	0,00	1.327,23	100,00%
	42	Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine	1.327,23	0,00	1.327,23	100,00%
	424	Knjige, umjetnička djela i ostale izložbene vrijednosti	1.327,23	0,00	1.327,23	100,00%
	42411	34	Knjige	1.327,23	0,00	1.327,23	100,00%
	Izvor: 560	Pomoći-Ministarstvo kulture i medija	3.981,68	4.045,99	8.027,67	201,62%
	4	Rashodi za nabavu nefinancijske imovine	3.981,68	4.045,99	8.027,67	201,62%
	42	Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine	3.981,68	4.045,99	8.027,67	201,62%
	424	Knjige, umjetnička djela i ostale izložbene vrijednosti	3.981,68	4.045,99	8.027,67	201,62%
	42411	34	Knjige	3.81,68	4.045,99	8.027,67	201,62%
	OTKUP MKM
	UKUPNO	44.170,14	4.881,70	49.051,84	111,05%

III. OBRAZLOŽENJE I. IZMJENE I DOPUNE FINANCIJSKOG PLANA ZA 2023. GODINU

OBRAZLOŽENJE PRIHODA I PRIMITAKA-PRIHODI POSLOVANJA 

Planirani prihodi i primici Gradska knjižnica Orahovica po I. Izmjeni i dopuni financijskog plana za 2023. su za 9,96% veći u odnosu na financijski plan 2023. godinu

SKUPINA 63
Ovi prihodi planirani su u iznosu od 8.027,67 EUR i u odnosu na plan za 2023. veći su za 101,62% (povećano financiranje od strane MKM u odnosu na 2022. za 796,34 EUR za Nabavu knjižne i ne knjižne građe kao i potpisan ugovor 08-0037-23 26.05.2023. za otkup knjiga u iznosu 3.300,00 EUR - od 2023. godine MKM mijenja način financiranja otkupa knjiga da doznačuje novčana sredstava korisniku i on plaća račune prema dobavljaču-prije je plaćalo MKM direktno dobavljačima).
SKUPINA 64
Ovi prihodi planirani su u iznosu od 0,40 EUR i odnose se na pasivnu kamatu na novčana sredstva na žiro računu.
SKUPINA 65
Ovi prihodi planirani su u iznosu od 1.832,32 EUR i u odnosu na plan za 2023. su veći za 15,05% (povećan broj članova knjižnice).
SKUPINA 66
Ovi prihodi planirani su u iznosu od 67,68 EUR i u odnosu na plan za 2023. su veći za 100,00% (donacije građana za otpisane knjige koje se trebaju uništiti a oni ih žele imati u svojem vlasništvu, a građani za njih daju neku simboličnu naknadu).
SKUPINA 67
Prihodi od nadležnog proračuna-Grad Orahovica planirani su u iznosu od 38.640,13 EUR u odnosu na plan za 2023. su veći za 0,11%.
Planirani prihodi Gradska knjižnica Orahovica prema izvorima financiranja za 2023. godinu sastoje se od :
-	110 Opći prihodi i primici sredstva dobivena od Grada Orahovica za financiranje redovne djelatnosti (rashode za zaposlene plaća za zaposlene i doprinose za obvezno zdravstveno osiguranje, materijalne rashode i financijske rashode) i nabavu opreme-knjiga.   
-	310 Vlastiti prihodi planiraju se od članarina i zakasnina članova knjižnice kao i donacije građana za otpisane knjige. 
-	910 Višak prihoda prenesen iz 2022. godine
-	560 Tekuće pomoći iz državnog proračuna - MKM (kapitalne pomoći MKM za financiranje programa Nabave knjiga i ne knjižne građe i otkupa knjiga po potpisanim ugovorima).

OBRAZLOŽENJE RASHODA I IZDATAKA-RASHODI POSLOVANJA 

Planirani rashodi i izdaci Gradska knjižnica Orahovica po I. Izmjeni i dopuni financijskog plana za 2023. su veći za 11,05% u odnosu na plana 2023. godinu

SKUPINA 31
Ovi rashodi planirani su u iznosu od 27.669,11 EUR i u odnosu na plan za 2023. veći su za 7,07%, (obuhvaćaju plaće za radnike, regres, nagrade, darovi, otpremnine naknade za bolest i slične naknade, doprinos za mirovinsko osiguranje i obvezno zdravstveno osiguranje na plaću- razlog povećanja je veći broj radnika (zamjena za djelatnicu na dugotrajnom bolovanju).
SKUPINA 32
Ovi rashodi planirani su u iznosu od 11.747,83 EUR i u odnosu na plan za 2023. manji su za 7,89%, (obuhvaćaju naknade za prijevozne troškove radnika na posao i s posla, rashode za materijal i energiju, rashode za usluge, ostali nespomenuti rashodi poslovanja-razlog smanjenja je racionalizacija poslovanja i pomoć od strane države-regulirana cijena energenata struje i plina-značajnije povećanje je samo autorskih ugovora za radionice i prezentacije knjiga povodom mjeseca knjige u listopadu).
SKUPINA 34
Ovi rashodi planirani su u iznosu od 280,00 EUR i u odnosu na plan za 2023. veći su 5,48%, (porast cijena usluga uslijed inflacije).
SKUPINA 42
Ovi rashodi planirani su u iznosu od 9.354,90 EUR i u odnosu na plan za 2023. su veći za 76,21% (povećan iznos za nabavu i otkupa knjiga od strane MKM za 2023).

Planirani rashodi Gradska knjižnica Orahovica prema izvorima financiranja u 2023. godini sastoje se od :
-	110 Opći prihodi i primici sredstva dobivena od Grada Orahovica za financiranje plaća za zaposlene i doprinose za obvezno zdravstveno osiguranje,  materijalne rashode, financijske rashode – redovna djelatnost i nabavu knjiga.   
-	310 Vlastiti prihodi po posebnim propisima za članarine i zakasnine članova knjižnice, donacije građana za stare knjige- rashodi za zaposlene-plaće.
-	910 Višak prihoda prenesen iz 2022.- rashodi za zaposlene - plaće.
-	560 Tekuće pomoći iz državnog proračuna - MKM (kapitalne pomoći MKM za financiranje programa Nabave knjiga i ne knjižne građe i otkupa knjiga po potpisanim ugovorima za 2023.).

Članak 3.

Ukoliko se prijedlog I izmjene i dopune Financijskog plana za 2023. ne razlikuje od I. izmjene i dopune Financijskog plana za 2023. sadržanog u usvojenom 1.Rebalansu Proračuna Grada Orahovice, automatizmom postaje Financijski plan za 2023. godinu.

Članak 4.

I. izmjena i dopuna financijskog plana za 2023. godinu nakon što bude usvojen biti će objavljen na web stranici GRADSKA KNJIŽNICA ORAHOVICA.

Orahovica,28. prosinca 2023.
:                                                                                          Ravnateljica:

											    Jelena Mihelčić