REPUBLIKA HRVATSKA
VIROVITIČKO-PODRAVSKA ŽUPANIJA
GRADSKA KNJIŽNICA ORAHOVICA
KRALJA ZVONIMIRA 28, 33515 ORAHOVICA
OIB:71773778967

Na temelju članka 76. i članka 81. Zakona o proračunu (NN br.144/21.) i članka 30. Pravilnika o polugodišnjem i godišnjem izvještaju o izvršenju proračuna i financijskog plana (NN br.85/2023) ravnateljica Gradske knjižnice Orahovica dana 22. ožujka 2024.godine donosi          

 GODIŠNJI IZVJEŠTAJ O IZVRŠENJU FINANCIJSKOG PLANA ZA 2023. 

Članak 1.

Godišnji izvještaj o izvršenju Financijskog plana za 2023.godinu za proračunskog korisnika JLP(R)S GRADSKA KNJIŽNICA ORAHOVICA sastavljen je prema odredbama Zakona o proračunu (NN 144/21) i Pravilnika o polugodišnjem i godišnjem izvještaju o izvršenju financijskog plana (NN br.85/2023).
Godišnji izvještaj o izvršenju financijskog plana za razdoblje od 01.01.2023. do 31.12.2023. godine sadrži: opći dio, posebni dio, obrazloženje i posebne izvještaje.

Godišnji izvještaj o izvršenju Financijskog plana za 2023. godinu obuhvaća:
1. OPĆI DIO koji sadrži sažetak Računa prihoda i rashoda i Računa financiranja; Račun prihoda i rashoda prema ekonomskoj klasifikaciji ,prema izvorima financiranja, prema funkcijskoj klasifikaciji; Račun financiranja prema ekonomskoj klasifikaciji, prema izvorima financiranja  
2. POSEBNI DIO izvršenja Financijskog plana po organizacijskoj i programskoj klasifikaciji
3. OBRAZLOŽENJE koji sadrži obrazloženje općeg dijela i posebnog dijela izvještaja
4. POSEBNI IZVJEŠTAJI

Članak 2.
Od donošenja financijskog plana za 2023. godine od ravnateljice dana 20. prosinca 2022. godine do dana 31.12.2023. ravnateljica je dana 28.12.2023. donijela je odluku o I. izmjena i dopuna Financijskog plana za 2023. godinu u odnosu na izvorni plan. 

1. OPĆI DIO

1.1. SAŽETAK RAČUNA PRIHODA I RASHODA I RAČUNA FINANCIRANJA
BROJČANA OZNAKA ILI NAZIV	
IZVRŠENJE 2022.	
I.IZMJENA F.
PLANA 2023	
IZVRŠENJE 2023.	Indeks 4/2*100	Indeks 4/3*100	
1	2	3	4	6	7	
A) SAŽETAK RAČUNA PRIHODA I RASHODA
PRIHODI UKUPNO	38.160,73	48.568,20	48.866,70	128,05%	100,61%	
6  PRIHODI POSLOVANJA	38.160,73	48.568,20	48.866,70	128,05%	100,61%	
7  PRIHODI OD PRODAJE NEFINANCIJSKE IMOVINE	0,00	0,00	0,00			
RASHODI UKUPNO	37.299,09	49.051,84	44.372,75	118,96%	90,46%	
3  RASHODI  POSLOVANJA	32.966,55	39.696,94	37.284,04	113,10%	93,92%	
4  RASHODI ZA NABAVU NEFINANCIJSKE IMOVINE	4.332,54	9.354,90	7.088,71	163,62%	75,78%	
RAZLIKA - VIŠAK/MANJAK	861,64	-483,64	4.493,95	521,56%	-929,19%	
B) SAŽETAK RAČUNA FINANCIRANJA
8  PRIMICI OD FINANCIJSKE IMOVINE I ZADUŽIVANJA	0,00	0,00	0,00			
5  IZDACI ZA FINANCIJSKU IMOVINU I OTPLATE ZAJMOVA	0,00	0,00	0,00			
NETO FINANCIRANJE	0,00	0,00	0,00			
C) PRENESENI VIŠAK ILI PRENESENI MANJAK I VIŠEGODIŠNJI PLAN URAVNOTEŽENJA
UKUPAN DONOS VIŠKA / MANJKA IZ PRETHODNE(IH) GODINE	-377,98	483,64	483,64	-127,95%	100,00%	
VIŠAK / MANJAK IZ PRETHODNE(IH) GODINE KOJI ĆE SE RASPOREDITI / POKRITI	-377,98	483,64	483,64	-127,95%	100,00%	
						
VIŠAK/MANJAK + NETO FINANCIRANJE + RASPOLOŽIVA SREDSTVA IZ PRETHODNIH GODINA	483,66	0,00	4.977,59	1029,15%		

1.2. RAČUN PRIHODA I RASHODA
1.2.1. IZVJEŠTAJ O PRIHODIMA I RASHODIMA PREMA EKONOMSKOJ KLASIFIKACIJI 

PRIHODI
Račun	Naziv računa	IZVRŠENJE 2022.	    I.IZMJENA F.
    PLANA ZA 2023.	IZVRŠENJE 2023.	Indeks 4/2*100	Indeks 4/3*100	
6	Prihodi poslovanja	38.160,73	48.568,20	48.866,70	128,05%	100,61%	
63	Pomoći iz inozemstva i od subjekata unutar općeg proračuna	2.919,90	8.027,67	8.027,67	274,93%	100,00%	
636	Pomoći proračunskim korisnicima iz proračuna koji im nije nadležan	2.919,90		8.027,67	274,93%		
6362	Kapitalne pomoći proračunskim korisnicima iz proračuna koji im nije nadležan	2.919,90		8.027,67	274,93%		
64	Prihodi od imovine	0,13	0,40	0,58	446,15%	145,00%	
641	Prihodi od financijske imovine	0,13		0,58	446,15%		
6413	Kamate na oročena sredstva i depozite po viđenju	0,13		0,58	446,15%		
65	Prihodi od upravnih i administrativnih pristojbi, pristojbi po posebnim propisima i naknada	2.077,25	1.832,32	2.130,64	102,57%	116,28%	
652	Prihodi po posebnim propisima	2.077,25		2.130,64	102,57%		
6526	Ostali nespomenuti prihodi 	2.077,25		2.130,64	102,57%		
66	Prihodi od prodaje proizvoda i robe te pruženih usluga i prihodi od donacija	0,00	67,68	67,68	0,00%	100,00%	
663	Donacije od pravnih i fizičkih osoba izvan općeg proračuna	0,00		67,68	0,00%		
6631	Tekuće donacije	0,00		67,68	0,00%		
67	Prihodi iz nadležnog proračuna i od HZZO-a temeljem ugovornih obveza	33.163,45	38.640,13	38.640,13	116,51%	100,00%	
671	Prihodi iz nadležnog proračuna za financiranje redovne djelatnosti proračunskih korisnika	33.163,45		38.640,13	116,51%		
6711	Prihodi iz nadležnog proračuna za financiranje rashoda poslovanja	31.750,80		37.312,40	117,52%		
6712	Prihodi iz nadležnog proračuna za financiranje rashoda za nabavu nefinancijske imovine	1.412,65		1.327,73	93,99%		
							
	SVEUKUPNO	38.160,73	48.568,20	48.866,70	   128,05%    100,61%

RASHODI
Račun	Naziv računa	IZVRŠENJE 2022.       	       I.IZMJENA F.
      PLANA ZA 2023.	IZVRŠENJE 2023.	Indeks 4/2*100	Indeks 4/3*100	
3	Rashodi poslovanja	32.966,55	39.696,94	37.284,04	113,10%	93,92%	
31	Rashodi za zaposlene	22.858,51	27.669,11	26.959,93	117,94%	97,44%	
311	Plaće (Bruto)	18.735,28		22.122,11	118,08%		
3111	Plaće za redovan rad	18.735,28		22.122,11	118,08%		
312	Ostali rashodi za zaposlene	1.031,91		1.187,63	115,09%		
3121	Ostali rashodi za zaposlene	1.031,91		1.187,63	115,09%		
313	Doprinosi na plaće	3.091,32		3.650,19	118,08%		
3132	Doprinosi za obvezno zdravstveno osiguranje	3.091,32		3.650,19	118,08%		
32	Materijalni rashodi	9.890,92	11.747,83	10.066,15	101,77%	85,69%	
321	Naknade troškova zaposlenima	1.483,80		1.930,73	130,12%		
3211	Službena putovanja	0,00		0,00	0,00%		
3212	Naknade za prijevoz, za rad na terenu i odvojeni život	1.483,80		1.673,25	112,77%		
3213	Stručno usavršavanje zaposlenika	0,00		257,48	0,00%		
322	Rashodi za materijal i energiju	2.593,76		2.219,48	85,57%		
3221	Uredski materijal i ostali materijalni rashodi	186,91		163,09	87,26%		
3223	Energija	2.406,85		2.056,39	85,44%		
323	Rashodi za usluge	4.521,41		5.074,88	112,24%		
3231	Usluge telefona, pošte i prijevoza	530,07		530,67	100,11%		
3232	Usluge tekućeg i investicijskog održavanja	0,00		212,23	0,00%		
3233	Usluge promidžbe i informiranja	91,26		52,50	57,53%		
3234	Komunalne usluge	528,26		317,56	60,11%		
3237	Intelektualne i osobne usluge	526,28		726,58	138,06%		
3238	Računalne usluge	751,54		636,25	84,66%		
3239	Ostale usluge	2.094,00		2.599,09	124,12%		
	329	Ostali nespomenuti rashodi poslovanja	1.291,95	841,06	65,10%
3292	Premije osiguranja		582,18		587,83	100,97%		
3293	Reprezentacija		0,00		0,00	0,00%		
3295	Pristojbe i naknade		127,44		168,59	132,29%		
3299	Ostali nespomenuti rashodi poslovanja		582,33		84,64	14,53%		
34	Financijski rashodi		217,12	280,00	257,96	118,81%	92,13%	
343	Ostali financijski rashodi		217,12		257,96	118,81%		
3431	Bankarske usluge i usluge platnog prometa		217,12		257,92	118,79%		
3433	Zatezne kamate		0,00		0,04	0,00%		
								
4	Rashodi za nabavu nefinancijske imovine		4.332,54	9.354,90	7.088,71	163,62%	75,78%	
42	Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine		4.332,54	9.354,90	7.088,71	163,62%	75,78%	
424	Knjige, umjetnička djela i ostale izložbene vrijednosti		4.332,54		7.088,71	163,62%		
4241	Knjige		4.332,54		7.088,71	163,62%		
								
                                          SVEUKUPNO	  37.299,09	    49.051,84	     44.372,75	  118,96%	90,46%

1.2.2. IZVJEŠTAJ O PRIHODIMA I RASHODIMA PREMA IZVORIMA FINANCIRANJA

PRIHODI
Izvor	Naziv izvora		     IZVRŠENJE 2022.       	       I.IZMJENA F.
      PLANA ZA 2023.	IZVRŠENJE 2023.	Indeks 4/2*100	Indeks 4/3*100	
1	Opći prihodi i primici		33.163,45	38.640,13	38.640,13	116,51%	100,00%	
11	Opći prihodi i primici		33.163,45	38.640,13	38.640,13	116,51%	100,00%	
								
3	Vlastiti prihodi		2.077,38	1.900,40	2.198,90	105,85%	115,71%	
31	Vlastiti prihodi		2.077,38	1.900,40	2.198,90	105,85%	115,71%	
								
5	Pomoći		2.919,90	8.027,67	8.027,67	274,93%	100,00%	
56	Pomoći-Ministarstvo kulture i medija		2.919,90	8.027,67	8.027,67	274,93%	100,00%	
								
	SVEUKUPNO	38.160,73	48.568,20	48.866,70	   128,05%    100,61%
RASHODI
Izvor	Naziv izvora		     IZVRŠENJE 2022.       	       I.IZMJENA F.
      PLANA ZA 2023.	IZVRŠENJE 2023.	Indeks 4/2*100	Indeks 4/3*100	
1	Opći prihodi i primici		31.557,40	38.640,13	36.412,75	115,39%	94,24%	
11	Opći prihodi i primici		31.557,40	38.640,13	36.412,75	115,39%	94,24%	
								
3	Vlastiti prihodi		1.993,88	1.900,40	1.900,40	95,31%	100,00%	
31	Vlastiti prihodi		1.993,88	1.900,40	1.900,40	95,31%	100,00%	
								
5	Pomoći		2.919,89	8.027,67	5.575,96	190,96%	69,46%	
56	Pomoći-Ministarstvo kulture i medija		2.919,89	8.027,67	5.575,96	190,96%	69,46%	
								
9	900		827,92	483,64	483,64	58,42%	100,00%	
91	Višak prihoda preneseni		827,92	483,64	483,64	58,42%	100,00%	
								
	SVEUKUPNO	37.299,09	49.051,84	44.372,75	118,96%	90,46%

1.2.3. IZVJEŠTAJ O RASHODIMA PREMA FUNKCIJSKOJ KLASIFIKACIJI
Račun	Naziv računa		 IZVRŠENJE 2022.       	       I.IZMJENA F.
      PLANA ZA 2023.	IZVRŠENJE 2023.	Indeks 4/2*100	Indeks 4/3*100	
08	Rekreacija, kultura i religija  		37.299,09	49.051,84	44.372,75	118,96%	90,46%	
082	Službe kulture  		37.299,09	49.051,84	44.372,75	118,96%	90,46%	
								
	   								SVEUKUPNO	     37.299,09	      49.051,84	44.372,75	118,96%   90,46%

1.3. RAČUN FINANCIRANJA

1.3.1. IZVJEŠTAJ RAČUNA FINANCIRANJA PREMA EKONOMSKOJ KLASIFIKACIJI 

BROJČANA OZNAKA	NAZIV 	IZVRŠENJE 2022.	I.IZMJENA F.PLANA ZA 2023.	IZVRŠENJE 2023.	Indeks
5/3	Indeks
5/4	
1	2	3	4	5	6	7	
8	PRIMICI OD FINANCIJSKE IMOVINE I ZADUŽIVANJA  	0,00	0,00	0,00	0,00%	0,00%	
5	IZDACI ZA FINANCIJSKU IMOVINU I OTPLATE ZAJMOVA  	0,00	0,00	0,00	0,00%	0,00%	

1.3.2. IZVJEŠTAJ RAČUNA FINANCIRANJA PREMA IZVORIMA FINANCIRANJA
   
BROJČANA OZNAKA	NAZIV 	IZVRŠENJE 2022.	I.IZMJENA F.PLANA ZA 2023.	IZVRŠENJE 2023.	Indeks
5/3	Indeks
5/4	
1	2	3	4	5	6	7	
UKUPNO PRIMICI	0,00	0,00	0,00	0,00%	0,00%	
8	PRIMICI OD FINANCIJSKE IMOVINE I ZADUŽIVANJA  	0,00	0,00	0,00	0,00%	0,00%	
UKUPNO IZDACI	0,00	0,00	0,00	0,00%	0,00%	
5	IZDACI ZA FINANCIJSKU IMOVINU I OTPLATE ZAJMOVA  	0,00	0,00	0,00	0,00%	0,00%	

2. POSEBNI DIO
2.1.1. IZVJEŠTAJ PO ORGANIZACIJSKOJ KLASIFIKACIJI

Brojčana oznaka	Naziv 	      I.IZMJENA F.
     PLANA ZA 2023.	IZVRŠENJE 2023.	Indeks 3/2*100	
RAZDJEL: 001 GRADSKA KNJIŽNICA		49.051,84	44.372,75	90,46%	
GLAVA: 00101 GRADSKA KNJIŽNICA		49.051,54	44.372,75	90,46%	
	SVEUKUPNO	40.051,84	44.372,75	90,46%	

2.1.2. IZVJEŠTAJ PO PROGRAMSKOJ KLASIFIKACIJI

Brojčana oznaka Račun	Naziv	        I.IZMJENA F.
        PLANA 2023	 IZVRŠENJE 2023.	Indeks 3/2*100	
RAZDJEL: 001	GRADSKA KNJIŽNICA	49.051,84	44.372,75	90,46%	
GLAVA: 00101	GRADSKA KNJIŽNICA	49.051,84	44.372,75	90,46%	
Izvor: 11	Opći prihodi i primici	38.640,13	36.412,75	94,24%	
Izvor: 31	Vlastiti prihodi	1.900,40	1.900,40	100,00%	
Izvor: 56	Pomoći-Ministarstvo kulture i medija	 8.027,67	 5.575,96	69,46%	
Izvor: 91	Višak prihoda preneseni	483,64	483,64	100,00%	
Program: 1000	DJELATNOST KNJIŽNICA I ARHIVA	49.051,84	44.372,75	90,46%	
Akt/projekt: A100001	REDOVNA DJELATNOST KNJIŽNICE	39.696,94	37.284,04	93,92%	
Izvor: 11	Opći prihodi i primici	37.312,90	34.900,00	93,53%	
31 Rashodi za zaposlene	25.285,07	24.575,89	97,20%	
3111 Plaće za redovan rad		19.738,07		
3121 Ostali rashodi za zaposlene		1.187,63		
3132 Doprinosi za obvezno zdravstveno osiguranje		3.650,19		
32 Materijalni rashodi	11.747,83	10.066,15	85,69%	
3211 Službena putovanja		0,00		
3212 Naknade za prijevoz, za rad na terenu i odvojeni život		1.673,25		
3213 Stručno usavršavanje zaposlenika		257,48		
3221 Uredski materijal i ostali materijalni rashodi		163,09		
3223 Energija		2.056,39		
	3231 Usluge telefona, pošte i prijevoza	530,67
3232	Usluge tekućeg i investicijskog održavanja			212,23		
3233	Usluge promidžbe i informiranja			52,50		
3234	Komunalne usluge			317,56		
3237	Intelektualne i osobne usluge			726,58		
3238	Računalne usluge			636,25		
3239	Ostale usluge			2.599,09		
3292	Premije osiguranja			587,83		
3293	Reprezentacija			0,00		
3295	Pristojbe i naknade			168,59		
3299	Ostali nespomenuti rashodi poslovanja			84,64		
34	Financijski rashodi		280,00	257,96	92,13%	
3431	Bankarske usluge i usluge platnog prometa			257,92		
3433	Zatezne kamate			0,04		
Izvor: 31	Vlastiti prihodi		1.900,40	1.900,40	100,00%	
31	Rashodi za zaposlene		1.900,40	1.900,40	100,00%	
3111	Plaće za redovan rad			1.900,40		
Izvor: 91	Višak prihoda preneseni		483,64	483,64	100,00%	
31	Rashodi za zaposlene		483,64	483,64	100,00%	
3111	Plaće za redovan rad			483,64		
Akt/projekt: K100001	OPREMA I KNJIGE		9.354,90	7.088,71	75,78%	
Izvor: 11	Opći prihodi i primici		1.327,23	1.512,75	113,98%	
42	Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine		1.327,23	1.512,75	113,98%	
4241	Knjige			1.512,75		
Izvor: 56	Pomoći-Ministarstvo kulture i medija		8.027,67	5.575,96	69,46%	
42	Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine		8.027,67	5.575,96	69,46%	
4241	Knjige			5.575,96		
	SVEUKUPNO	49.051,84	44.372,75	90,46%

3. OBRAZLOŽENJE GODIŠNJEG IZVEŠTAJA O IZVRŠENJU FINANCIJSKOG PLANA ZA 2023.

Članak 3.
Obrazloženje ostvarenja prihoda i rashoda, primitaka i izdataka u izvještajnom razdoblju

U računu prihoda i rashoda – OPĆI DIO, Godišnjeg izvještaja o izvršenju Financijskog plana, vidljivo je ostvarenje prihoda i rashoda u izvještajnom razdoblju u odnosu na planirana sredstva te indeks izvršenja.

3.1. OBRAZLOŽENJE OPĆEG DIJELA IZVJEŠTAJA O IZVRŠENJU FINANCIJSKOG PLANA-RAČUN PRIHODA I RASHODA

3.1.1. OBRAZLOŽENJE PRIHODA I RASHODA PREMA EKONOMSKOJ KLASIFIKACIJI 

1.PRIHODI

Prihod je povećanje ekonomskih koristi tijekom izvještajnog razdoblja u obliku priljeva novca i novčanih ekvivalenata. 
Evidentira se na temelju nastanka događaja, priznaje se prema kriteriju mjerljivosti i raspoloživosti-u trenutku priljeva novčanih sredstava na račun u razdoblju na koje se odnose. 
Prihodi se klasificiraju na prihode poslovanja (razred 6) i prihode od prodaje nefinancijske imovine (razred 7). Prihodi poslovanja klasificiraju se na prihode od poreza, prihode od doprinosa, prihode od pomoći iz inozemstva i od subjekata unutar općeg proračuna-potpore, prihode od imovine, prihode od upravnih i administrativnih pristojbi, pristojbi po posebnim propisima i naknada, prihodi od prodaje proizvoda i robe te pruženih usluga i prihodi od donacija, prihodi iz nadležnog proračuna i od HZZO-a temeljem ugovornih obveza i ostale prihode. 
Prihodi od prodaje nefinancijske imovine klasificiraju se prema vrstama prodane nefinancijske imovine.

U razdoblju od 01.siječnja do 31.prosinca 2023. Gradska knjižnica Orahovica je ostvarila sveukupne prihode u iznosu od 48.866,70 EUR ili 100,61% u odnosu na godišnji plan, a u odnosu na isto razdoblje 2022. veći su za 28,05%.

PRIHODI POSLOVANJA (RAZRED 6)

U razdoblju od 01.siječnja do 31.prosinca 2023. Gradska knjižnica Orahovica je ostvarila prihode poslovanja u iznosu od 48.866,70 EUR ili 100,61% u odnosu na godišnji plan, a u odnosu na isto razdoblje 2022. veći su za 28,05%.

1.1.Prihodi od pomoći iz inozemstva i od subjekata unutar općeg proračuna (skupina 63)
Ovi prihodi planirani su u iznosu od 8.027,67 EUR, a ostvareni su u iznosu od 8.027,67 EUR, ili 100,00% u odnosu na godišnji plan, a u odnosu na isto razdoblje 2022.veći su za 174,93%
Pomoći proračunskim korisnicima iz proračun koji im nije nadležan – MZO (636) planirani je u iznosu od 8.027,67 EUR, a ostvareni u iznosu od 8.027,67 EUR, ili 100,00% u odnosu na godišnji plan, a u odnosu na isto razdoblje 2022. veći su za 174,93%.
6362 Kapitalne pomoći proračunskim korisnicima iz proračuna koji im nije nadležan odnosi se potpisan ugovor o korištenju sredstva Ministarstva kulture i medija RH za nabavu knjižne i neknjižne građe (u odnosu na 2023. godinu veći je za 796,34 EUR više odobrena sredstva Ministarstva kulture i medija) i od ove godine uplaćena su sredstva za otkup knjiga uvrštenih na popis A i popis B u prvom krugu (potpisan ugovor u iznosu 3.300,00 EUR i uplaćeno 95,00% po potpisanom ugovoru br.08-0037-23 od toga iskorišteno 1.311,43 EUR) i potpisan je ugovor br.08-0177-23 u iznosu 3.000,00 EUR za drugi krug otkupa knjiga uvrštenih na popis A i popis B koji je dio potrošen u 2023. godini , a ostatak će biti potrošen do 31.01.2024. do kada je rok (za 2022. godinu nisu bila doznačena sredstva nego je Ministarstvo na osnovu dostavljenog zahtjeva isporučilo traženu knjižnu građu i vršilo plaćanje prema dobavljačima dok od ove godine za navedene knjige knjižnica direktno dobiva račune od dobavljača i vrši plaćanje istih).

1.2.Prihodi od imovine (skupina 64)
Ovi prihodi planirani su u iznosu od 0,40 EUR, a ostvareni su u iznosu od 0,58 EUR kn ili 145,00% u odnosu na godišnji plan, a u odnosu na isto razdoblje 2022. veći su za 346,15%.
Prihodi od financijske imovine – (641) planirani je u iznosu od 0,40 EUR, a ostvareni su u iznosu od 0,58 EUR i to je povećanje za 45,00% u odnosu na godišnji plan, a u odnosu na isto razdoblje 2022. veći su za 346,15%.
6413 Kamate na oročena sredstava i depozite po viđenju odnose se na pasivnu kamatu koja obračunava poslovna banka na sredstva na žiro računu (za 2022. godinu je banka pasivnu kamata obračunavala i uplaćivala jedanput godišnje i to na dan 31.12.2022. dok u 2023. godini obračun i plaćanje vrši kvartalno-svaka tri mjeseca-povećanje se odnosi zbog više sredstava na žiro računu nego u 2022. godini).

1.3.Prihodi po posebnim propisima (skupina 65)
Ovi prihodi planirani su u iznosu od 1.832,32 EUR, a ostvareni su u iznosu od 2.130,64 EUR ili 116,28% u odnosu na godišnji plan, a u odnosu na isto razdoblje 2022. veći su za 2,57%.
Prihodi po posebnim propisima – (652) planirani je u iznosu od 1.832,32 EUR, a ostvareni u iznosu od 2.130,64 EUR ili 116,28% u odnosu na godišnji plan, a u odnosu na isto razdoblje 2022. veći su za 2,57%.
6526 Ostali nespomenuti prihodi su veći iz razloga što je povećan broj stalnih korisnika-članova (članarine i zakasnine od aktivnog članstva-razlog povećanja u odnosu na 2022.-povećan broj studenata koji polaze fakultet za dentalnu medicinu u Orahovici kao i povećanje visine članarine od 01.01.2023.).

1.4.Prihodi od donacija (skupina 66)
Ovi prihodi planirani su u iznosu od 67,68 EUR, a ostvareni su u iznosu od 67,68 EUR ili 100,00% u odnosu na godišnji plan, a u odnosu na isto razdoblje 2022. veći su (u 2022. godini ih nije bilo).
Donacije od pravnih i fižičkih osoba izvan općeg proračuna – (663) planirani je u iznosu od 67,68 EUR, a ostvareni u iznosu od 67,68 EUR ili 100,00% u odnosu na godišnji plan, a u odnosu na isto razdoblje 2022. veći su (u 2022.godini ih nije bilo).
6631 Tekuće donacije prihodi su veći, a odnose se na knjige koje su namijenjene za rashod i uništavanje (nisu više za upotrebu)-ne prodaju se, ali neki građani koji ih žele imati u svom vlasništvu ostavljaju simbolične iznose za rad knjižnice.

1.5.Prihodi iz nadležnog proračuna (skupina 67)
Ovi prihodi planirani su u iznosu od 38.640,13 EUR, a ostvareni su u iznosu od 38.640,13 EUR ili 100,00% u odnosu na godišnji plan, a u odnosu na isto razdoblje 2022. veći su 16,51%.
Prihodi iz nadležnog proračuna za financiranje redovne djelatnosti proračunskih korisnika – (671) planiran je u iznosu od 38.640,13 EUR, a ostvaren u iznosu od 38.640,13 EUR ili 100,00% u odnosu na godišnji plan, a u odnosu na isto razdoblje 2022. veći su 16,51%.
6711 Prihodi iz nadležnog proračuna za financiranje rashoda poslovanja veći su zbog povećanih troškova poslovanja (zapošljavanje jednog radnika na određeno vrijeme kao i drastično poskupljenje energenata uzrokovanim ratom u Ukrajini).
6712 Prihodi iz nadležnog proračuna za financiranje rashoda za nabavu nefinancijske imovine ostali su na istoj razini (donesen je proračun za 2023. i u proračunu su bila osigurana sredstva za nabavu knjiga).

PRIHODI OD PRODAJE NEFINANCIJSKE IMOVINE (RAZRED 7)

U razdoblju od 01. siječnja do 31.prosinca 2023. Gradska knjižnica Orahovica nije ostvarila prihode od prodaje nefinancijske imovine.	

2.RASHODI

Rashodi su smanjenja ekonomskih koristi u obliku smanjenja imovine ili povećanja obveza.
Za razliku od prihoda koji se priznaju na novčanoj osnovi, rashodi se priznaju na temelju nastanka poslovnog događaja i u izvještajnom razdoblju na koje se odnose neovisno o plaćanju.
Rashodi se temeljno klasificiraju na rashode poslovanja (razred 3) i rashode za nabavu nefinancijske imovine (razred 4).
Rashodi poslovanja se klasificiraju na rashode za zaposlene, materijalne rashode, financijske rashode, subvencije, pomoći dane u inozemstvo i unutar općeg proračuna-potpore, naknade, donacije i ostale rashode.
Rashodi za nabavu nefinancijske imovine klasificiraju se po vrstama nabavljene nefinancijske imovine.

U razdoblju od 01. siječnja do 31.prosinca 2023. Gradska knjižnica Orahovica je ostvarila sveukupne rashode u iznosu u iznosu od 44.372,75 EUR ili 90,46% u odnosu na godišnji plan, a u odnosu na isto razdoblje 2022. veći su za 18,96%

RASHODI POSLOVANJA (RAZRED 3)

Rashodi poslovanja planirani su u iznosu od 39.696,94 EUR, a ostvareni su u iznosu od 37.284,04 EUR ili 93,92% u odnosu na godišnji plan, a u odnosu na isto razdoblje 2022. veći su 13,10%.

2.1.Rashodi za zaposlene (skupina 31)
Ovi rashodi planirani su u iznosu od 27.669,11 EUR, a ostvareni su u iznosu od 26.959,93 EUR ili 97,44% u odnosu na godišnji plan, a u odnosu na isto razdoblje 2022. veći su 17,94%.
Plaće (bruto) – (311) planirane su u iznosu od 22.250,40 EUR, a ostvarene su u iznosu od 22.122,11 EUR ili 99,40% u odnosu na godišnji plan, a u odnosu na isto razdoblje 2022. veći su za 18,08%.
3111 Plaće za redovan rad su veće zbog zapošljavanja zamjene za radnika na bolovanju tek sredinom travnja 2022. dok je u 2023. godini isplaćivana plaća za svih dvanaest mjeseci (u 2022. godini je do sredine travnja je bila isplaćivana plaća samo za jednu radnicu dok je za drugu isplaćenu naknadu plaće refundirao HZZO) kao i za usklađivanje plaća radnika zbog povećanja minimalne plaće od 01.01.2023.
Ostali rashodi za zaposlene – (312) planirani su u iznosu od 1.718,71 EUR, a ostvareni su u iznosu od 1.187,63 EUR ili 69,10% u odnosu na godišnji plan, a u odnosu na isto razdoblje 2022.veći su za 15,09%.
3121 Ostali rashodi za zaposlene su veći (uskrsnica, regres za godišnji odmor, božićnica, dar djetetu do 15.g. kao i dar u naravi te je povećan iznos zbog uvođenja EUR-a i povećanog broja radnika za isplatu uskrsnice, božićnice, dar u naravi sukladno objašnjenju za 3111).
Doprinosi na plaće – (313)  zakonom propisana javna davanja planirani su u iznosu od 3.700,00 EUR, a ostvareni su u iznosu od 3.650,19 EUR ili 98,65% u odnosu na godišnji plan, a u odnosu na isto razdoblje 2022. veći su za 18,08%. 
3132 Doprinosi za obvezno zdravstveno osiguranje su veći sukladno objašnjenju za 3111.

2.2.Materijalni rashodi (skupina 32)
Ovi rashodi planirani su u iznosu od 11.747,83 EUR, a ostvareni su u iznosu od 10.066,15 EUR ili 85,69% u odnosu na godišnji plan, a u odnosu na isto razdoblje 2022. veći su za 1,07%.
Naknade troškova zaposlenima –  (321) planirani su u iznosu od 1.801,10 EUR, a ostvareni su u iznosu od 1.930,73 EUR ili 107,20% u odnosu na godišnji plan, a u odnosu na isto razdoblje 2022. veći su za 30,12%.
3212 Naknade za prijevoz, za rad na terenu i odvojeni život su veći zbog zapošljavanja jednog radnika (zamjena za radnika koji je na bolovanju) sukladno objašnjenju za 3111.
3213 Stručno usavršavanje zaposlenika je veće zbog polaganja stručnog ispita za radnicu na zamjeni za zvanje knjižničarski tehničar.
Rashodi za materijal i energiju –  (322) planirani su u iznosu od 2.797,32 EUR, a ostvareni su u iznosu od 2.219,48 EUR ili 79,34% u odnosu na godišnji plan, a u odnosu na isto razdoblje 2022. manji su za 14,43%.
3221 Uredski materijal i ostali materijalni rashodi su smanjeni (štednja i racionalizacija poslovanja kao i manji broj održanih radionica).
3223 Energija je i manja zbog intervencije VLADE RH na tržištu električne energija i plina-uredba i dodatna ušteda (racionalnije korištenje). 
Rashodi za usluge –  (323) planirani su u iznosu od 6.126,07 EUR, a ostvareni su u iznosu od 5.074,88 EUR ili 82,84% u odnosu na godišnji plan, a u odnosu na isto razdoblje 2022.veći su za 12,24%.
3231 Usluge telefona, pošte i prijevoza su ostali na istoj razini kao i u 2022. godini.
3232 Usluge tekućeg i investicijskog održavanja su veće zbog popravka sanitarnog čvora.
3233 Usluge promidžbe i informiranja su manji zbog manjeg broja održavanja književnih radionica i susreta sa piscima (plakati za pozivanje i obavještavanja šire javnosti za sudjelovanja na istim).
3234 Komunalne usluge su manje (manja potrošnja zbog popravka instalacije-smanjena potrošnja vode).
3237 Intelektualne i osobne usluge su veće zbog korištenja odvjetničkih usluga vezano za radno pravo kao i javnog bilježnika zbog provedbe upisa promjena u sudski registar (smanjen je broj održavanja radionica, prezentacija knjiga-autorski ugovor).
3238 Računalne usluge su manje(obnove licence za antivirus i microsoft 365) kao i nadogradnja programa za obračun plaća zbog zakonskih izmjena od 01.01.2024.
3239 Ostale usluge su veće iz razloga što su osim usluga promocije knjiga i organizaciju književnih susreta u njih uključene i knjigovodstvene usluge - od mjeseca travnja 2022. godine potpisan je ugovor sa tvrtkom za vođenje knjigovodstvenih usluga koje su do tada bile besplatne iz razloga što je njih radio radnik zaposlen u Gradu Orahovica bez naknade-na teret Grada i povećanje cijene istih od 01.02.2023.).
Ostali nespomenuti rashodi poslovanja –  (329) planirani su u iznosu od 1.023,34 EUR, a ostvareni su u iznosu od 841,06 EUR ili 82,19% u odnosu na godišnji plan, a u odnosu na isto razdoblje 2022. manji su za 34,90%.
3292 Premije osiguranja su ostale na istoj razini (u 2022. godini u mjesecu studenom sklopljena polica za osiguranje imovine-knjiga za godinu dana (važenje police studeni 2022.-listopad 2023. ugovorena su četiri obroka-jedan u 2022. godini, a ostala u tri u 2023. -nije trošak u cijelosti raspoređen i knjižen u 2022. godini nego razmjeno broju mjeseci trajanja-nije bilo povećanja cijene premije osiguranja).
3295 Pristojbe i naknade su veće i odnose se na plaćanje RTV pristojbe HRT-u i sudske pristojbe i javnobilježničke pristojbe (u 2023. godini je izvršena promjena u Trgovačkom sudu zbog imenovanja nove ravnateljice-sudska pristojba za provedbu odluke-Trgovački sud).
3299 Ostali nespomenuti rashodi poslovanja su ostali manji-nije bilo povećanja cijene (predaja FI putem aplikacije MINF od početka 2022. -trošak FINA-a certifikata i manji broj održavanja književnih susreta).

2.3.Financijski rashodi (skupina 34)
Ovi rashodi planirani su u iznosu od 280,00 EUR, a ostvareni su u iznosu od 257,96 EUR ili 92,13% u odnosu na godišnji plan, a u odnosu na sto razdoblje 2022. veći su za 18,81%.
Ostali financijski rashodi – (343) planirani su u iznosu od 280,00 EUR, a ostvareni su u iznosu od 257,96 EUR ili 92,13% u odnosu na godišnji plan, a u odnosu na isto razdoblje 2022. veći su za 18,81%.
3431 Bankarske usluge i usluge platnog prometa su veće (povećanje cijene mjesečne naknade od 01.01.2023. godine od strane banke).
3433 Zatezne kamate su veće zbog kašnjenja plaćanja račun za telefon.

RASHODI ZA NABAVU NEFINANCIJSKE IMOVNE (RAZRED 4)

U razdoblju od 01. siječnja do 31.prosinca 2023. Gradska knjižnica Orahovica je ostvarila rashode za nabavu nefinancijske imovine u iznosu u iznosu od 7.088,71 EUR ili 75,78% u odnosu na godišnji plan, a u odnosu na isto razdoblje 2022. veći su za 63,62%.

2.4.Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine (skupina 42)
Ovi rashodi planirani su u iznosu od 9.354,90 EUR, a ostvareni su u iznosu od 7.088,71 EUR ili 75,78% u odnosu na godišnji plan, a u odnosu na isto razdoblje 2022. veći su za 63,62%.
Knjige, umjetnička djela i ostale izložbene vrijednosti – 424 planirana je u iznosu od 9.354,90 EUR, a ostvarena je u iznosu od 7.088,71 EUR ili 75,78% u odnosu na godišnji plan, a u odnosu na isto razdoblje 2022. veći su za 63,62%.
4241 Knjige su veće za 63,62% (nabavljeno je više knjiga nego u 2022. zbog promjene načina financiranja programa otkupa knjiga od strane Ministarstva kulture i medija Republike Hrvatske.

3.1.2. OBRAZLOŽENJE PRIHODA I RASHODA PREMA IZVORIMA FINANCIRANJA 

1.PRIHODI
	Planirani prihodi i primici Gradska knjižnica Orahovica prema izvorima financiranja za 2023. godinu planirani su u iznosu 48.568,20 EUR, a ostvareni u iznosu od 48.866,70 EUR ili 100,61% od planiranih, a u odnosu na 2022. godinu veći su za 28,05%, a sastoje se od :
-	1 Opći prihodi planirani u iznosu od 38.640,13 EUR, a ostvareni u iznosu od 38.640,13 EUR (100,00% od planiranih), a u odnosu na isto razdoblje 2022. veći su 16,51% (sredstva dobivena od Grada Orahovica za financiranje rashoda za zaposlene (bruto plaća za zaposlene i doprinose za obvezno zdravstveno osiguranje, ostale rashode za zaposlene-uskrsnica,božićnica dar djetetu,regres za godišnji odmor), materijalne rashode (naknade troškova zaposlenima-prijevoz na posao i s posla,stručno usavršavanje zaposlenika, rashodi za materijal i energiju-uredski materijal, energija-električna energija i plin, rashodi za usluge,  ostali nespomenuti rashodi poslovanja), financijske rashode i rashoda za nabavu nefinancijske imovine.   
-	3 Vlastiti prihodi po posebnim propisima planirani u iznosu 1.900,40 EUR, a ostvareni u iznosu od 2.198,90 EUR (115,71% od planiranih), a u odnosu na isto razdoblje 2022.veći su 5,85% (naplatom članarina i zakasnina aktivnim članovima-cijena se je korigirala od 01.01.2023. godine zbog uvođenja eura).
-	5 Pomoći planirane u iznosu od 8.027,67 EUR, a ostvarene u iznosu od 8.027,67 EUR (100,00% od planiranih), a u odnosu na isto razdoblje 2022. veće su 174,93%, a čine ih:
56 Tekuće pomoći iz državnog proračuna - MKM planirani iznosu od 8.027,67 EUR, a ostvareni u iznosu od 8.027,67 EUR, ili 100,00% od planiranih, a u odnosu na isto razdoblje 2022.veći su za 174,93% (kapitalne pomoći MKM za financiranje programa Nabave knjiga i ne knjižne građe i otkupa knjiga po potpisanim ugovorima).

2.RASHODI
Planirani rashodi Gradska knjižnica Orahovica prema izvorima financiranja u 2023. godini planirani su u iznosu 49.051,84 EUR, a ostvareni u iznosu od 44.372,75 EUR ili 90,46% od planiranih, a u odnosu na 2022. godinu veći su za 18,96%, a sastoje se od :sastoje se od :
-	1 Opći prihodi planirani u iznosu od 38.640,13 EUR, a ostvareni u iznosu od 36.412,75 EUR (94,24% od planiranih), a u odnosu na isto razdoblje 2022. veći su 15,39% (sredstva dobivena od Grada Orahovica za financiranje rashoda za zaposlene (bruto plaća za zaposlene i doprinose za obvezno zdravstveno osiguranje, ostale rashode za zaposlene-uskrsnica,božićnica dar djetetu,regres za godišnji odmor), materijalne rashode (naknade troškova zaposlenima-prijevoz na posao i s posla,stručno usavršavanje zaposlenika, rashodi za materijal i energiju-uredski materijal, energija-električna energija i plin, rashodi za usluge,  ostali nespomenuti rashodi poslovanja), financijske rashode i rashoda za nabavu nefinancijske imovine.
-	3 Vlastiti prihodi planirani u iznosu 1.900,40 EUR, a ostvareni u iznosu od 1.900,40 EUR (100,00% od planiranih), a u odnosu na isto razdoblje 2022. manji su za 4,69% za članarine i zakasnine aktivnih članova knjižnice, donacije građana za stare knjige- rashodi za zaposlene-plaće.
-	5 Pomoći planirane u iznosu od 8.027,67 EUR, a ostvareni u iznosu od 5.575,96 EUR (69,46% od planiranih), a u odnosu na isto razdoblje 2022. veće su za  90,96%, a čine ih:
56 Tekuće pomoći iz državnog proračuna - MKM planirani iznosu od 8.027,67 EUR, a ostvareni u iznosu od 5.575,96 EUR, ili 69,46% od planiranih, a u odnosu na isto razdoblje 2022.veći su za 90,96% (kapitalne pomoći MKM za financiranje programa Nabave knjiga i ne knjižne građe i otkupa knjiga po potpisanim ugovorima).
-	9 Višak prihoda iz 2022.planiranih iznosu od 483,64 EUR, a ostvareni u iznosu od 483,64 EUR ili 100,00% od planiranih, a u odnosu na 2022. je manji za 41,58% (preneseni iz 2022.-Vlastiti prihodi u iznosu 83,50 EUR i Opći prihodi-sredstva dobivena od Grada Orahovica u iznosu 400,14 EUR).

3.1.3. OBRAZLOŽENJE IZVJEŠTAJA O RASHODIMA PREMA FUNKCIJSKOJ KLASIFIKACIJI
.
Gradska knjižnica javna je ustanova koja obavlja knjižničnu djelatnost kao javnu službu. Prema namjeni i sadržaju knjižničnog fonda knjižnica je narodna knjižnica.
Osnivač knjižnice je Grad Orahovica. Pod djelatnošću knjižnice podrazumijevamo nabavu i obradu knjižnične građe, te organizaciju susreta s poznatim književnicima isto tako i organizaciju obilježavanja datuma značajnih za djelatnost knjižnica.
Knjižnica educira djecu od vrtića do završetka njihova obrazovanja, ukazujući pritom na važnost i smisao knjiga u općoj kulturi.
Svim korisnicima je omogućena  je pristupačnost sadržaja, izbor i samo korištenje knjižnične građe, informacijskih pomagala i izvora. U cijelom toku procesa rada knjižnice vodi se dokumentacija o građi i njihovim korisnicima.

Planirani su rashodi u iznosu od 49.051,84 EUR, a ostvareni su u iznosu od 44.372,75 EUR (90,46% od planiranih), a u odnosu na isto razdoblje 2022. veći su za 18,96% (iznos se financira sredstvima nadležnog proračuna-Grad Orahovica, te članarina i zakasnina članova i kapitalnih pomoći Ministarstva kulture i medija po javnim pozivima za financiranje programa Nabave knjiga i ne knjižne građe i otkupa knjiga).

3.2. OBRAZLOŽENJE OPĆEG DIJELA IZVJEŠTAJA O IZVRŠENJU FINANCIJSKOG PLANA-RAČUN FINANCIRANJA

Tijekom izvještajnog razdoblja Gradska knjižnica Orahovica nije imao zaduživanja na domaćem i stranom tržištu novca i kapitala.

Članak 4.

Obrazloženje prenesenog viška iz prethodne godine

Višak u iznosu 400,14 EUR proizašao je iz sredstava primljenih od nadležnog proračuna za financiranje-Grad Orahovica i u 2023. će se namjenski potrošiti za rashode poslovanja.
Višak u iznosu 83,50 EUR proizašao je iz vlastitih prihoda i u 2023. će se namjenski potrošiti za rashode poslovanja.

Tabelarni prikaz rezultata iskorištenog prenesenog viška iz 2022. godine za pokriće rashoda u 2023. godini:
IZVOR	OPIS	PRENESENO IZ 2022.	UTROŠENO U 2023.	RAZLIKA	
11	OPĆI PRIHODI I PRIMICI	400,14 EUR	400,14 EUR	0,00 EUR	
31	VLASTITI PRIHODI	83,50 EUR	83,502 EUR	0,00 EUR	
	SVEUKUPNO	483,64 EUR	483,64 EUR	0,00 EUR	

REZULTAT POSLOVANJA

U 2023. godini Gradska knjižnica Orahovica je poslovala s ukupno 48.866,70 EUR prihoda i primitaka te 44.372,75 EUR rashoda i izdataka . 
Ostvaren je višak prihoda i primitaka u 2023. godini iznosi 4.493,95 EUR, a preneseni višak iz prethodnih godina iznosi 483,64 EUR.
Sveukupan višak prihoda i primitaka raspoloživ u sljedećem razdoblju iznosi 4.977,59 EUR i sastoji se od viška/manjka po pojedinim izvorima prihoda kako je navedeno u tablici: 
IZVOR	OPIS	PRIHODI I PRIMICI	RASHODI I IZDACI	VIŠAK/MANJAK	
11	OPĆI PRIHODI I PRIMICI	38.640,13 EUR	36.412,75 EUR	2.227,38 EUR	
31	VLASTITI PRIHODI	2.198,90 EUR	1.900,40 EUR	298,50 EUR	
52	TEKUĆE POMOĆI IZ DRŽAVNOG PRORAČUNA-MZO	8.027,67 EUR	5.575,96 EUR	2.451,71 EUR	
91	PRENESENI VIŠAK iz 2022.	483,64 EUR	483,64 EUR	0,00 EUR	
	VIŠAK PRIHODA RASPOLOŽIV U SLJEDEĆEM RAZDOBLJU			4.977,59 EUR	

Članak 5.

Obrazloženje izvršenja posebnog dijela izvještaja o izvršenju financijskog plana

3.3. OBRAZLOŽENJE POSEBNOG DIJELA IZVJEŠTAJA O IZVRŠENJU FINANCIJSKOG PLANA

Gradska knjižnica javna je ustanova koja obavlja knjižničnu djelatnost kao javnu službu. 
Prema namjeni i sadržaju knjižničnog fonda knjižnica je narodna knjižnica.
Osnivač knjižnice je Grad Orahovica. Pod djelatnošću knjižnice podrazumijevamo nabavu i obradu knjižnične građe, te organizaciju susreta s poznatim književnicima isto tako i organizaciju obilježavanja datuma značajnih za djelatnost knjižnica.
Knjižnica educira djecu od vrtića do završetka njihova obrazovanja, ukazujući pritom na važnost i smisao knjiga u općoj kulturi.
Svim korisnicima je omogućena  je pristupačnost sadržaja, izbor i samo korištenje knjižnične građe, informacijskih pomagala i izvora. U cijelom toku procesa rada knjižnice vodi se dokumentacija o građi i njihovim korisnicima.

ZAKONSKE I DRUGE PODLOGE NA KOJIMA SE ZASNIVAJU PROGRAMI:

Knjižnica je djelatnost od interesa za Republiku Hrvatsku, obavlja se kao javna služba.
Knjižnica svoju djelatnost obavljaju prema standardima kojima se uređuju poslovi, kadrovski i tehnički uvjeti. 
Zadaća knjižnice je da u ostvarivanju javne službe nastoji zadovoljiti obrazovne, kulturne i informacijske potrebe građana na području svog djelovanja te da promiče čitanje i druge kulturne aktivnosti u cilju  unapređivanja ukupnog kulturnog života zajednice“
- Zakon o pristupačnosti mrežnih stranica i programskih rješenja za pokretne uređaje tijela javnog sektora Republike Hrvatske (NN 17/19)
- Zakon o knjižnicama (NN br. 17/19)

OBRAZLOŽENJE PROGRAMA
Program se provodi sukladno Godišnjem planu i programu rada Gradske knjižnice Orahovica, Zakonu o knjižnicama i knjižničnoj djelatnosti te ostalim zakonskim aktima. 

ISHODIŠTA I POKAZATELJI NA KOJIMA SE ZASNIVAJU IZRAČUNI I OCJENE POTREBNIH SREDSTAVA ZA PROVOĐENJE PROGRAMA
Zasnivaju se na poslanju knjižnice da kao kulturno i informacijsko, multimedijalno, komunikacijsko i društveno središte grada Orahovice bude dostupna svim građanima za potrebe obrazovanja, cjeloživotnog učenja, informiranja, kulturnog uzdizanja, osobnog rasta, razonode i kvalitetnijeg života uopće.
Shodno tome, nabava knjižnične građe usmjerena je na potrebe svih dobnih i društveno obrazovnih skupina građana, tj. na kupnju knjiga, slikovnica, novina i časopisa. 
Potrebno je istaknuti i potrebe studenata uopće, a posebice onih koji stručno-znanstvene studije pohađaju u Orahovici. 

OPIS PROGRAMA
REDOVNA DJELATNOST KNJIŽNICE
Gradska knjižnica Orahovica od svog osnutka 1876. promiče razvoj kulture u raznim segmentima, što uključuje prije svega poticanje na čitanje i razvijanje čitalačkih navika te kvalitetno provođenje slobodnog vremena kroz organizaciju raznih aktivnosti za sve dobne skupine.
Pod aktivnostima podrazumijevamo: kreativne i edukativne radionice za djecu, čitateljske klubove za razne dobne skupine i organiziranje književnih i edukativnih
gostovanja autora i pojedinaca.
Gradska knjižnica Orahovica je središte kulturnih djelatnosti u gradu Orahovici koja u suradnji s Gradom Orahovica realizira svoje ciljeve promicanja kulturne
djelatnosti. 
U skladu sa standardima i misijom postojanja knjižnica općenito, nastoji svim dobnim skupinama pružiti odgovarajuće aktivnosti kako bi se zadovoljive njihove potrebe za novim informacijama te osobnim rastom i razvojem, te su sredstva planirana za rashode za zaposlene, materijalne rashode i financijske rashode.
U ovaj program se uključuje i povećanje organizacija književnih i ostalih gostovanja pojedinaca, organizacija čitateljskih klubova i kreativne i edukativne radionice za djecu.

OPREMA I KNJIGE 
Gradska knjižnica Orahovica namjenskim sredstvima Ministarstva kulture i medija nabavlja knjižničnu građu za potrebe korisnika sukladno njihovim interesima.
Sredstva se dodjeljuju putem Javnog poziva za financiranje potreba u kulturi koji se raspisuje na rok od mjesec dana jedom godišnje.
Program se provodi sukladno Godišnjem planu i programu rada Gradske knjižnice Orahovica, Zakonu o knjižnicama i knjižničnoj djelatnosti te Zakonu o kulturnim vijećima i financiranju javnih potreba u kulturi.
Nabava knjižnične građe – sukladno sredstvima koja planiramo svake godine kroz Javni poziv povećavamo i kvantitetu, ali i kvalitetu nabavljenih knjiga. 
Naslove u većoj mjeri nabavljamo po vlastitom izboru, dok u manjoj mjeri ispunjavamo želje i potrebe korisnika.
Kako bi omogućili korisnicima što veći izbor i užitak pri čitanju te ih potaknuli da razvijaju svoju znatiželju i interese prema vlastitoj potrebi usmjere na razne aspekte rada i slobodnog vremena, prijavljujemo se svake godine na Javni poziv Ministarstva kulture i medija za dodjelu sredstava pri nabavi knjižnične građe.

IZVJEŠTAJ O POSTIGNUTIM CILJEVIMA I REZULTATIMA PROGRAMA U PRETHODNOJ GODINI
Povećanje broja edukativnih radionica za djecu 
-organiziranjem ovakve vrste aktivnosti djeca predškolske i mlađe školske dobi razvijaju naviku posjete knjižnici te važnost knjižnice
-broj edukativnih radionica koje su u 2022. godini održane je 7, za 2023.godinu planira se 12, za 2024.godinu 14, a u 2025. godini 16 
Povećanje broja gostovanja autora i pojedinaca
-organiziranjem gostovanja popularizira se književnost, razvija se poticanje čitanja te kritičko mišljenje publike
-broj gostovanja koje su u 2022. godini održane je 5, za 2023. godinu planira se 7, za 2024.godinu 8, a u 2025. godini 9 
Povećanje broja predstavljana domaćih autora
-povećanjem broja gostovanja i promocije hrvatskih autora postiže se popularizacija hrvatske književnosti i autora
-broj književnih večeri koje su u 2022. godini održane je 5, za 2023. godinu planira se 7, za 2024.godinu 8, a u 2025. godini 9 

Za sve aktivnosti je cilj redovno izvršavanje obveza i stabilno poslovanje vrtića (redovno izvršavanje obveza prema zaposlenima, neometano izvršenje svih obveza) što je u 2023. godini i ostvareno.

PROGRAM 1000 DJELATNOST KNJIŽNICA I ARHIVA

Za ovaj program planirani su rashodi u iznosu od 49.051,84 EUR, a ostvareni u iznosu od 44.372,75 EUR (90,46% od planiranih).

Prikaz po aktivnostima:
REDOVNA DJELATNOST KNJIŽNICE
Gradska knjižnica Orahovica od svog osnutka 1876. promiče razvoj kulture u raznim segmentima, što uključuje prije svega poticanje na čitanje i razvijanje čitalačkih navika te kvalitetno provođenje slobodnog vremena kroz organizaciju raznih aktivnosti za sve dobne skupine.
Pod aktivnostima podrazumijevamo: kreativne i edukativne radionice za djecu, čitateljske klubove za razne dobne skupine i organiziranje književnih i edukativnih
gostovanja autora i pojedinaca.
Gradska knjižnica Orahovica je središte kulturnih djelatnosti u gradu Orahovici koja u suradnji s Gradom Orahovica realizira svoje ciljeve promicanja kulturne
djelatnosti. 
U skladu sa standardima i misijom postojanja knjižnica općenito, nastoji svim dobnim skupinama pružiti odgovarajuće aktivnosti kako bi se zadovoljive njihove potrebe za novim informacijama te osobnim rastom i razvojem, te su sredstva planirana za rashode za zaposlene, materijalne rashode i financijske rashode.
U ovaj program se uključuje i povećanje organizacija književnih i ostalih gostovanja pojedinaca, organizacija čitateljskih klubova i kreativne i edukativne radionice za djecu.

A100001 REDOVNA DJELATNOST KNJIŽNICE
-	planirani u iznosu 39.696,94 EUR, a izvršeni su u iznosu 37.284,04 EUR ili 93,92% od plana.
-	
Iz izvora 11 Opći prihodi za aktivnost A100001 REDOVNA DJELATNOST KNJIŽNICE planirani su rashodi razreda 3 Rashodi poslovanja u iznosu 37.312,90 EUR, a ostvareni u iznosu 34.900,00 EUR ili 93,53%, a čine ih:
1)	Rashodi za zaposlene (plaće, ostali rashodi za zaposlene-regres, božićnica, uskrsnica, dar u naravi ,dar djetetu do 15 g. doprinos za obvezno zdravstveno osiguranje planirani u iznosu 25.285,07 EUR, a ostvareni u iznosu 24.575,89 EUR ili 97,20% od planiranih
2)	Materijalni rashodi (naknade troškova zaposlenima- prijevoz na posao i sa posla, stručni ispiti, rashodi za materijal i energiju-uredski materijal, energija-plin, električna energija, rashodi za usluge-usluge telefona, pošte, tekućeg održavanja, informiranja, komunalnih usluga, intelektualnih usluga i ostalih usluga, ostali nespomenuti rashodi poslovanja-premije osiguranja, pristojbe i naknade) planirani u iznosu 11.747,83 EUR, a ostvareni u iznosu 10.066,15 EUR ili 85,69% od planiranih
3)	Financijski rashodi (usluge platnog prometa. zatezne kamate) planirani u iznosu 280,00 EUR, a ostvareni u iznosu 257,96 EUR ili 92,13% od planiranih  

Iz izvora 31 Vlastiti prihodi za aktivnost A100001 REDOVNA DJELATNOST KNJIŽNICE planirani su rashodi razreda 3 Rashodi poslovanja u iznosu 1.900,40 EUR, a ostvareni u iznosu 1.900,40 EUR ili 100,00%, a čine ih:
1)	Rashodi za zaposlene (plaće za zaposlene planirani u iznosu 1.900,40 EUR, a ostvareni u iznosu 1.900,40 EUR ili 100,00% od planiranih)

Iz izvora 91 višak prihoda za aktivnost A100001 REDOVNA DJELATNOST KNJIŽNICE planirani su rashodi razreda 3 Rashodi poslovanja u iznosi 483,64 EUR, a ostvareni u iznosu 483,64 EUR ili 100,00%, a čine ih:
1)	Rashodi za zaposlene (plaće za zaposlene planirani u iznosu 483,64 EUR, a ostvareni u iznosu 483,64 EUR ili 100,00% od planiranih (sastoji je od prenesenog viška iz 2022. godine iz slijedećih izvora 11,31)

OPREMA I KNJIGE 
Gradska knjižnica Orahovica namjenskim sredstvima Ministarstva kulture i medija nabavlja knjižničnu građu za potrebe korisnika sukladno njihovim interesima.
Sredstva se dodjeljuju putem Javnog poziva za financiranje potreba u kulturi koji se raspisuje na rok od mjesec dana jedom godišnje.
Program se provodi sukladno Godišnjem planu i programu rada Gradske knjižnice Orahovica, Zakonu o knjižnicama i knjižničnoj djelatnosti te Zakonu o kulturnim vijećima i financiranju javnih potreba u kulturi.
Nabava knjižnične građe – sukladno sredstvima koja planiramo svake godine kroz Javni poziv povećavamo i kvantitetu, ali i kvalitetu nabavljenih knjiga. 
Naslove u većoj mjeri nabavljamo po vlastitom izboru, dok u manjoj mjeri ispunjavamo želje i potrebe korisnika.
Kako bi omogućili korisnicima što veći izbor i užitak pri čitanju te ih potaknuli da razvijaju svoju znatiželju i interese prema vlastitoj potrebi usmjere na razne aspekte rada i slobodnog vremena, prijavljujemo se svake godine na Javni poziv Ministarstva kulture i medija za dodjelu sredstava pri nabavi knjižnične građe.
Sredstva su planirana za financiranje nabave opreme za rad (zamjena stare i potrgane novom).

K100001 OPREMA I KNJIGE
-	planirani u iznosu 9.354,90 EUR, a izvršeni su u iznosu 7.088,71 EUR ili 75,78% od plana.
Iz izvora 11 Opći prihodi za aktivnost K100002 OPREMA I KNJIGE planirani su rashodi razreda 4 Rashodi za nabavu nefinancijske opreme u iznosu 1.327,23 EUR, a ostvareni u iznosu 1.512,75 EUR ili 113,98% plana, a čine ih:
1)	Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne opreme (knjige) planirani u iznosu 1.327,23 EUR, a ostvareni u iznosu 1.512,75 EUR ili 113,98% od planiranih 

Iz izvora 56 Tekuće pomoći iz državnog proračuna-MKM za aktivnost K100002 OPREMA I KNJIGE planirani iznosu od 8.027,67 EUR, a ostvareni u iznosu od 5.575,96 EUR, ili 69,46% od planiranih (kapitalne pomoći MKM za financiranje programa Nabave knjiga i ne knjižne građe i otkupa knjiga po potpisanim ugovorima).
1)	 Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne opreme (knjige) planirani u iznosu 8.027,67 EUR, a ostvareni u iznosu 5.575,96 EUR ili 69,46% od planiranih 

Stanje novčanih sredstva na dan:

01.01.2022. 2.105,78 EUR			01.01.2023. 3.002,93 EUR		povećanje za 42,60% u odnosu na 2022.
31.12.2022. 3.002,93 EUR			31.12.2023. 7.482,00 EUR		povećanje za 149,20% u odnosu na 2022.

4. POSEBNI IZVJEŠTAJI

4.1. IZVJEŠTAJ O ZADUŽIVANJU NA DOMAĆEM I STRANOM TRŽIŠTU NOVCA I KAPITALA

Tijekom izvještajnog razdoblja Gradska knjižnica Orahovica nije imala zaduživanja na domaćem i stranom tržištu novca i kapitala.

4.2. IZVJEŠTAJ O KORIŠTENJU SREDSTAVA FONDOVA EUROPSKE UNIJE

Tijekom izvještajnog razdoblja Gradska knjižnica Orahovica nije koristila sredstva iz fondova Europske unije.

4.3. IZVJEŠTAJ O DANIM ZAJMOVIMA I POTRAŽIVANJIMA PO DANIM ZAJMOVIMA

Tijekom izvještajnog razdoblja Gradska knjižnica Orahovica nije imalo danih zajmova i potraživanja o danim zajmovima.

4.4. IZVJEŠTAJ O STANJU POTRAŽIVANJA I DOSPJELIH OBVEZA TE O STANJU POTENCIJALNIH OBVEZA PO OSNOVI SUDSKIH SPOROVA

Ukupna potraživanja za prihode poslovanja na dan 31.12.2023. godine iznose 0,00 EUR. 

Ukupne obveze na dan 31.12.2023. godine iznose 3.072,01 EUR.
Obveze su uredno izvršene u izvještajnom razdoblju, te nije bilo dospjelih nepodmirenih obveza.
Nedospjele obveze iznose 3.072,01 i odnose se na obveze za rashode poslovanja- plaća radnika za mjesec prosinac 2023., materijalne i financijske rashode -račune primljene od dobavljača za mjesec prosinac 2023. godine koje će biti podmirene u mjesecu siječnju 2024. godine prema valuti i plaćanja.).

Tijekom izvještajnog razdoblja Gradska knjižnica Orahovica nije imala obveza po osnovi sudskih sporova.

4.5. IZVJEŠTAJ O DANIM JAMSTVIMA I PLAĆANJIMA PO PROTESTIRANIM JAMSTVIMA

Tijekom izvještajnog razdoblja Gradska knjižnica Orahovica nije imao danih jamstvima i izvršenih plaćanja po protestiranim jamstvima.

Članak 6.

Godišnji izvještaj o izvršenju financijskog plana za 2023. godinu biti će objavljen na web stranici GRADSKA KNJIŽNICA ORAHOVICA.

KLASA:012-03/21-01/2 
URBROJ:2189-61-21-1

U Orahovici, 22.03.2024.

:                                                                                           Ravnateljica:

											     Jelena Mihelčić