GRADSKA KNJIŽNICA ORAHOVICA
KRALJA ZVONIMIRA 28
ORAHOVICA

Na temelju članka 38.,39. i 42. Zakona o proračunu (NN 144/21), ravanateljica Gradske knjižnice Orahovica,dana 10. listopada 2023.godine donosi          

 FINANCIJSKI PLAN ZA 2024. I PROJEKCIJE PLANA ZA 2025. I 2026. GODINU

Članak 1.

Financijski plan GRADSKA KNJIŽNICA ORAHOVICA za 2024. i projekcije plana za 2025. i 2026. godinu sastavljen je prema odredbama Zakona o proračunu (NN 144/21) i sadrži:

1. OPĆI DIO koji sadrži Sažetak računa prihoda i rashoda i Računa financiranja; Račun prihoda i rashoda, prema ekonomskoj klasifikaciji ,prema izvorima financiranja, prema funkcijskoj klasifikaciji; Račun financiranja prema ekonomskoj klasifikaciji, prema izvorima financiranja  
2. POSEBNI DIO Financijskog plana 
3. OBRAZLOŽENJE koji sadrži obrazloženje općeg dijela i posebnog dijela izvještaja

Članak 2.

Od donošenja financijskog plana za 2023. godine od strane ravnateljice Gradska knjižnica Orahovica dana 20.prosinca 2022. godine do dana 13.10.2023. nije bilo nikakvih izmjena i dopuna niti izvršenih preraspodjela u odnosu na izvorni plan. 
1. OPĆI DIO

1.1. SAŽETAK RAČUNA PRIHODA I RASHODA I RAČUNA FINANCIRANJA
	IZVRŠENJE 2022.	FINANCIJSKI PLAN 	FINANCIJSKI PLAN 	Projekcija  plana za 	Projekcija plana za 
	2023.	ZA 2024.	2025.	2026.
	A) SAŽETAK RAČUNA PRIHODA I RASHODA
UKUPNO PRIHODA	38.160,73	44.170,14	52.237,50	50.957,50	50.957,50
6 PRIHODI POSLOVANJA	38.160,73	44.170,14	52.237,50	50.957,50	50.957,50
7 PRIHODI OD PRODAJE NEFINANCIJSKE IMOVINE	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
UKUPNO RASHODA	37.299,09	44.170,14	52.237,50	50.957,50	50.957,50
3 RASHODI POSLOVANJA	32.966,55	38.861,23	43.892,50	42.612,50	42.612,50
4 RASHODI ZA NABAVU NEFINANCIJSKE IMOVINE	4.332,54	5.308,91	8.345,00	8.345,00	8.345,00
RAZLIKA VIŠAK/MANJAK	861,64	0,00	0,00	0,00	0,00
	B) SAŽETAK RAČUNA FINANCIRANJA
8 PRIMICI OD FINANCIJSKE IMOVINE I ZADUŽIVANJA	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
5 IZDACI ZA FINANCIJSKU IMOVINU I OTPLATE ZAJMOVA	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
NETO FINANCIRANJE	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
C) PRENESENI VIŠAK ILI PRENESENI MANJAK
PRIJENOS VIŠKA / MANJKA IZ PRETHODNE(IH) GODINE	-377,98	0,00	0,00	0,00	0,00
PRIJENOS VIŠKA / MANJKA U SLIJEDEĆE RAZODOBLJE	-377,98	0,00	0,00	0,00	0,00
VIŠAK/MANJAK + NETO FINANCIRANJE + PRIJENOS VIŠKA/MANJKA IZ PRETHODNE (IH) GODINE-PRIJENOS VIŠKA/MANJKA	
U SLIJEDEĆE RAZDOBLJE	483,66	0,00	0,00	0,00	0,00
D) VIŠEGODIŠNJI PLAN URAVNOTEŽENJA
	PRIJENOS VIŠKA / MANJKA IZ PRETHODNE(IH) GODINE	-377,98	483,66	0,00	0,00	0,00
	VIŠAK / MANJAK IZ PRETHODNE(IH) GODINE KOJI ĆE SE RASPOREDITI / POKRITI	-377,98	483,66	0,00	0,00	0,00
	VIŠAK / MANJAK TEKUĆE GODINE	861,64	-483,66	0,00	0,00	0,00 
 	PRIJENOS VIŠKA/MANJKA U SLIJEDEĆE RAZDOBLJE	483,66	0,00	0,00	         0,00             0,00		

1.2. RAČUN PRIHODA I RASHODA

1.2.1. IZVJEŠTAJ  O PRIHODIMA I RASHODIMA PREMA EKONOMSKOJ KLASIFIKACIJI 

PRIHODI
	Račun/ Pozicija	Opis	IZVRŠENJE 2022.	FINANCIJSKI 	FINANCIJSKI 	Projekcija  plana 	Projekcija plana 
	PLAN 2023.	PLAN ZA 2024.	za 2025.	za 2026.
	1	2	3	4	5	6	7
	6	Prihodi poslovanja	38.160,73	44.170,14	52.237,50	50.957,50	50.957,50
	63	Pomoći iz inozemstva i od subjekata unutar općeg proračuna	2.919,90	3.981,68	7.017,00	7.017,00	7.017,00
	64	Prihodi od imovine	0,13	0,00	0,50	0,50	0,50
	65	Prihodi od upravnih i administrativnih pristojbi, pristojbi po posebnim 	2.077,25	1.592,67	2.000,00	2.000,00	2.000,00
	propisima i naknada
	66	Prihodi od prodaje proizvoda i robe te pruženih usluga i prihodi od 	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	donacija
	67	Prihodi iz nadležnog proračuna i od HZZO-a temeljem ugovornih obveza	33.163,45	38.595,79	43.220,00	41.940,00	41.940,00
	UKUPNO PRIHODI	38.160,73	44.170,14	52.237,50	50.957,50	50.957,50

RASHODI
	Račun/ Pozicija	Opis	IZVRŠENJE 2022.	FINANCIJSKI 	FINANCIJSKI 	Projekcija  plana 	Projekcija plana 
	PLAN 2023.	PLAN ZA 2024.	za 2025.	za 2026.
	1	2	3	4	5	6	7
	3	Rashodi poslovanja	32.966,55	38.861,23	43.892,50	42.612,50	42.612,50
	31	Rashodi za zaposlene	22.858,51	25.841,14	30.018,50	28.738,50	28.738,50
	32	Materijalni rashodi	9.890,92	12.754,64	13.574,00	13.574,00	13.574,00
	34	Financijski rashodi	217,12	265,45	300,00	300,00	300,00	4	Rashodi za nabavu nefinancijske imovine	4.332,54	5.308,91	8.345,00	8.345,00	8.345,00
	42	Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine	4.332,54	5.308,91	8.345,00	8.345,00	8.345,00
	UKUPNO RASHODI	37.299,09	44.170,14	52.237,50	50.957,50	50.957,50

1.2.2. IZVJEŠTAJ O PRIHODIMA I RASHODIMA PREMA IZVORIMA FINANCIRANJA

PRIHODI
Račun/ Pozicija	Opis	IZVRŠENJE 2022.	FINANCIJSKI 	FINANCIJSKI 	Projekcija plana 	Projekcija plana 
	PLAN ZA 2023.	PLAN ZA 2024.	za 2025.	za 2026.
	1	2	3	4	5	6	7
 1		Opći prihodi i primici	33.163,45	38.595,79	43.220,00	41.940,00	41.940,00                  11		Opći prihodi i primici-Grad Orahovica	33.163,45	38.595,79	43.220,00	41.940,00	41.940,00

 3		Vlastiti prihodi	2.077,38	1.592,67	2.000,50	2.000,50	2.000,50
31			Vlastiti prihodi	2.077,38	1.592,67	2.000,50	2.000,50	2.000,50

 5		Pomoći 	2.919,90	3.981,68	7.017,00	7.017,00	7.017,00
56			Pomoći-Ministarstvo kulture i medija	2.919,90	3.981,68	7.017,00	7.017,00	7.017,00

	       UKUPNO 	38.160,73	44.170,14	52.237,50	50.957,50	50.957,50

RASHODI
Račun/ Pozicija	Opis	IZVRŠENJE 2022.	FINANCIJSKI 	FINANCIJSKI 	Projekcija plana 	Projekcija plana 
	PLAN ZA 2023.	PLAN ZA 2024.	za 2025.	za 2026.
	1	2	3	4	5	6	7
 1		Opći prihodi i primici	31.557,40	38.595,79	43.220,00	41.940,00	41.940,00                  11		Opći prihodi i primici-Grad Orahovica	31,557,40	38.595,79	43.220,00	41.940,00	41.940,00

 3		Vlastiti prihodi	1.993,88	1.592,67	2.000,50	2.000,50	2.000,50
31			Vlastiti prihodi	1.993,88	1.592,67	2.000,50	2.000,50	2.000,50

 5		Pomoći 	2.919,89	3.981,68	7.017,00	7.017,00	7.017,00
56			Pomoći-Ministarstvo kulture i medija	2.919,89	3.981,68	7.017,00	7.017,00	7.017,00

 9		Vlastiti prihodi-preneseni višak	827,92	0,00	0,00	0,00	0,00
91			Višak prihoda-preneseni	827,92	0,00	0,00	0,00	0,00

      UKUPNO                  	                                            37.299,09	   44.170,14	     52.237,50      50.957,50	 50.957,50

1.2.3. IZVJEŠTAJ O  RASHODIMA PREMA FUNKCIJSKOJ KLASIFIKACIJI

Funk.	Opis	IZVRŠENJE 2022.	FINANCIJSKI 	FINANCIJSKI 	Projekcija  plana 	Projekcija plana 
	PLAN 2023.	PLAN ZA 2024.	za 2025.	za 2026.
	1	2	3	4	5	6	7
	08	Rekreacija, kultura i religija  	37.299,09	44.170,14	52.237,50	50.957,50	50.957,50
	082	Službe kulture  	37.299,09	44.170,14	52.237,50	50.957,50	50.957,50
	UKUPNO	37.299,09	44.170,14	52.237,50	50.957,50	50.957,50

1.3. RAČUN FINANCIRANJA

1.3.1. IZVJEŠTAJ RAČUNA FINANCIRANJA PREMA EKONOMSKOJ KLASIFIKACIJI 

		BROJČANA OZNAKA I NAZIV	IZVRŠENJE 2022.	FINANCIJSKI 	FINANCIJSKI 	Projekcija plana 	Projekcija plana 
	PLAN ZA 2023.	PLAN ZA 2024.	za 2025.	za 2026.
	1	2	3	4	5	6	7
	
	UKUPNO	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00

1.3.2. IZVJEŠTAJ RAČUNA FINANCIRANJA PREMA IZVORIMA FINANCIRANJA

                            BROJČANA OZNAKA I NAZIV	IZVRŠENJE 2022.	FINANCIJSKI 	FINANCIJSKI 	Projekcija plana 	Projekcija plana 
	PLAN ZA 2023.	PLAN ZA 2024.	za 2025.	za 2026.
	1	2	3	4	5	6	7
	
	UKUPNO	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00

2. POSEBNI DIO

Račun/	Opis	IZVRŠENJE 2022.	FINANCIJSKI 	FINANCIJSKI 	Projekcija  plana 	Projekcija plana 
	Pozicija	PLAN 2023.	PLAN ZA 2024.	za 2025.	za 2026.
	1	2	3	4	5	6	7
RAZDJEL	GRADSKA KNJIŽNICA	37.299,09	44.170,14	52.237,50	50.957,50	50.957,50
	001
GLAVA	GRADSKA KNJIŽNICA	37.299,09	44.170,14	52.237,50	50.957,50	50.957,50
	00101
Program	DJELATNOST KNJIŽNICA I ARHIVA	37.299,09	44.170,14	52.237,50	50.957,50	50.957,50
	1000
	A100001Akt.	REDOVNA DJELATNOST KNJIŽNICE	32.966,55	38.861,23	43.892,50	42.612,50	42.612,50
	11	Opći prihodi i primici	30.144,75	37.268,56	41.892,00	40.612,00	40.612,00
	3	Rashodi poslovanja	30.144,75	37.268,56	41.892,00	40.612,00	40.612,00
	31	Rashodi za zaposlene	20.036,71	24.248,47	28.018,00	26.738,00	26.738,00
	32	Materijalni rashodi	9.890,92	12.754,64	13.574,00	13.574,00	13.574,00
	34	Financijski rashodi	217,12	265,45	300,00	300,00	300,00
	31	Vlastiti prihodi	1.993,88	1.592,67	2.000,50	2.000,50	2.000,50
	3	Rashodi poslovanja	1.993,88	1.592,67	2.000,50	2.000,50	2.000,50
	31	Rashodi za zaposlene	1.993,88	1.592,67	2.000,50	2.000,50	2.000,50
	91	Višak prihoda preneseni	827,92	0,00	0,00	0,00	0,00
	3	Rashodi poslovanja	827,92	0,00	0,00	0,00	0,00
	31	Rashodi za zaposlene	827,92	0,00	0,00	0,00	0,00
	K100001Akt.	OPREMA I KNJIGE	4.332,54	5.308,91	8.345,00	8.345,00	8.345,00
	11	Opći prihodi i primici	1.412,65	1.327,23	1.328,00	1.328,00	1.328,00
	4	Rashodi za nabavu nefinancijske imovine	1.412,65	1.327,23	1.328,00	1.328,00	1.328,00
	42	Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine	1.412,65	1.327,23	1.328,00	1.328,00	1.328,00
	56	Pomoći-Ministarstvo kulture i medija	2.919,89	3.981,68	7.017,00	7.017,00	7.017,00
	4	Rashodi za nabavu nefinancijske imovine	2.919,89	3.981,68	7.017,00	7.017,00	7.017,00
	42	Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine	2.919,89	3.981,68	7.017,00	7.017,00	7.017,00
	UKUPNO	37.299,09	44.170,14	52.237,50	50.957,50	50.957,50

3. OBRAZLOŽENJE FINANCIJSKOG PLANA ZA 2024.

Članak 3.
Obrazloženje ostvarenja prihoda i rashoda, primitaka i izdataka

U računu prihoda i rashoda – OPĆI DIO, Financijskog plana, vidljiv je plan prihoda i rashoda prema izvorima financiranja i ekonomskoj klasifikaciji na razini skupine, a ukupni rashodi su iskazani prema funkcijskoj klasifikaciji.

3.1. OBRAZLOŽENJE OPĆEG DIJELA IZVJEŠTAJA O IZVRŠENJU FINANCIJSKOG PLANA-RAČUN PRIHODA I RASHODA

3.1.1. OBRAZLOŽENJE PRIHODA I RASHODA PREMA EKONOMSKOJ KLASIFIKACIJI 

1.PRIHODI

Prihod je povećanje ekonomskih koristi tijekom izvještajnog razdoblja u obliku priljeva novca i novčanih ekvivalenata. 
Evidentira se na temelju nastanka događaja, priznaje se prema kriteriju mjerljivosti i raspoloživosti-u trenutku priljeva novčanih sredstava na račun u razdoblju na koje se odnose. 
Prihodi se klasificiraju na prihode poslovanja (razred 6) i prihode od prodaje nefinancijske imovine (razred 7). Prihodi poslovanja klasificiraju se na prihode od poreza, prihode od doprinosa, prihode od pomoći iz inozemstva i od subjekata unutar općeg proračuna-potpore, prihode od imovine, prihode od upravnih i administrativnih pristojbi, pristojbi po posebnim propisima i naknada, prihodi od prodaje proizvoda i robe te pruženih usluga i prihodi od donacija, prihodi iz nadležnog proračuna i od HZZO-a temeljem ugovornih obveza i ostale prihode. 
Prihodi od prodaje nefinancijske imovine klasificiraju se prema vrstama prodane nefinancijske imovine.

PRIHODI POSLOVANJA (RAZRED 6)

1.1.Prihodi od pomoći iz inozemstva i od subjekata unutar općeg proračuna (skupina 63)
Ovi prihodi planirani su u iznosu od 7.017,00 EUR.
Kapitalne pomoći proračunskim korisnicima iz proračun koji im nije nadležan – MKM (636) planirani je u iznosu od 7.017,00 EUR.
63 Kapitalne pomoći proračunskim korisnicima iz proračuna koji im nije nadležan, odnosi se na pomoći MKM za financiranje programa Nabave knjiga i ne knjižne građe i otkupa knjiga po Javnom pozivu i potpisanim ugovorima.

1.2.Prihodi od imovine (skupina 64)
Ovi prihodi planirani su u iznosu od 0,50 EUR.
Prihodi od financijske imovine – (641) planirani je u iznosu od 0,50 EUR.
64 Kamate na oročena sredstava i depozite po viđenju odnose se na pasivnu kamatu koju obračunava poslovna banka na sredstva na žiro računu neće se znatnije mijenjati - ista kao i u 2023. godine

1.3.Prihodi po posebnim propisima (skupina 65)
Ovi prihodi planirani su u iznosu od 2.000,00 EUR.
Prihodi po posebnim propisima – (652) planirani je u iznosu od 2.000,00 EUR.
65 Ostali nespomenuti prihodi odnose se na članarine i zakasnine članova knjižnice (u 2023. korigirana je cijena i povećan je broj članova-studenti).

1.3.Prihodi iz nadležnog proračuna (skupina 67)
Ovi prihodi planirani su u iznosu od 43.220,00 EUR.
Prihodi iz nadležnog proračuna za financiranje redovne djelatnosti proračunskih korisnika – (671) planiran je u iznosu od 43.220,00 EUR.
67 Prihodi iz nadležnog proračuna za financiranje rashoda poslovanja veći su zbog povećanih troškova poslovanja (povećanje plaće od 01.01.2024. zbog novog iznosa minimalne plaće i odlaska jednog radnika u mirovinu u prvoj polovici 2024. veći su materijalni rashodi – porast cijena) dok su sredstva za nabavu nefinancijske imovine ostala ista kao i u 2023. godini (nabava knjiga).

PRIHODI OD PRODAJE NEFINANCIJSKE IMOVINE (RAZRED 7)

U razdoblju od 01. siječnja do 31.prosinca 2024. Gradska knjižnica Orahovica ne planira ostvariti prihode od prodaje nefinancijske imovine.

2.RASHODI

Rashodi su smanjenja ekonomskih koristi u obliku smanjenja imovine ili povećanja obveza.
Za razliku od prihoda koji se priznaju na novčanoj osnovi, rashodi se priznaju na temelju nastanka poslovnog događaja i u izvještajnom razdoblju na koje se odnose neovisno o plaćanju.
Rashodi se temeljno klasificiraju na rashode poslovanja (razred 3) i rashode za nabavu nefinancijske imovine (razred 4).
Rashodi poslovanja se klasificiraju na rashode za zaposlene, materijalne rashode, financijske rashode, subvencije, pomoći dane u inozemstvo i unutar općeg proračuna-potpore, naknade, donacije i ostale rashode.
Rashodi za nabavu nefinancijske imovine klasificiraju se po vrstama nabavljene nefinancijske imovine.

RASHODI POSLOVANJA (RAZRED 3)

2.1.Rashodi za zaposlene (skupina 31) -obuhvaćaju plaće za radnike, regres, nagrade, darovi, otpremnine naknade za bolest i slične naknade, doprinos za mirovinsko osiguranje i obvezno zdravstveno osiguranje na plaću.
Ovi rashodi planirani su u iznosu od 30.018,50 EUR.
Plaće (bruto) – (311) planirane su u iznosu od 23.618,50 EUR.
31 Plaće za redovan rad su veće zbog povećanja plaće za radnike (usklađenje zbog novog iznosa minimalne plaće kao i zbog odlaska jednog radnika u mirovini u prvoj polovici 2024.-korištenje godišnjeg odmora za 2023.).
Ostali rashodi za zaposlene – (312) planirani su u iznosu od 2.500,00 EUR.
31 Ostali rashodi za zaposlene su povećani zbog većeg broja zaposlenih (iznosi po radniku za regres, uskrsnicu, božićnicu dar u naravi, ostaje isti kao i za 2023. godinu)-isplata otpremnine zbog odlaska u mirovinu 1 radnika.
Doprinosi na plaće – (313)  zakonom propisana javna davanja planirani su u iznosu od 3.900,00 EUR. 
31 Doprinosi za obvezno zdravstveno osiguranje su veći sukladno objašnjenju za 311.

2.2.Materijalni rashodi (skupina 32)-obuhvaćaju naknade za prijevozne troškove radnika na posao i s posla, rashoda za materijal i energiju, rashode za usluge-razlog povećanja je veliki porast cijena energenata-nafte i plina uzrokovano ratom u Ukrajini, a samim time i svih ostalih proizvoda i usluga- električne energije, hrane i dr
Ovi rashodi planirani su u iznosu od 13.574,00 EUR.
Naknade troškova zaposlenima –  (321) planirani su u iznosu od 1.934,00 EUR.
32 Službena putovanja su ostala na istoj razini kao i u 2023.
32 Naknade za prijevoz na posao i s posla ostalo na istoj razini kao i u 2023. (naknada po danu ostaje ista kao i u 2023.)
Rashodi za materijal i energiju –  (322) planirani su u iznosu od 2.940,00 EUR.
32 Uredski materijal i ostali materijalni rashodi su povećani zbog porasta cijena.
32 Energija je planira osti na istoj razini kao i u 2023. (cijena se neće povećavati).
Rashodi za usluge –  (323) planirani su u iznosu od 7.695,00 EUR.
32 Usluge telefona, pošte i prijevoza su ostale na razini 2023. (promjena tarifnog modela telefonije i interneta zbog racionalizacije i uštede u poslovanju-korištenje novih tehnologija za komunikaciju-Internet).
32 Usluge tekućeg i investicijskog održavanja su na razini 2023.
32 Komunalne usluge su na razini 2023.
32 Ostale usluge promidžbe i informiranja su na razini 2023. 
32 Autorski honorari su povećani zbog većeg broja radionica za djecu i većeg broja gostovanja autora (prezentacije knjiga).
32 Intelektualne i osobne usluge su povećane zbog usluga ZNR i ZP (raskid ugovora za starim vršiteljem usluge od strane grada Orahovica.
32 Računalne usluge ostale na istoj razini kao u 2023. -produženje licenci za 2024. godinu.
32 Ostale usluge su veće (knjigovodstvene usluge porast cijene, usluga čišćenja prostora u 2024.).
Ostali nespomenuti rashodi poslovanja –  (329) planirani su u iznosu od 1.005,00 EUR.
32 Pristojbe i naknade su manje (rtv pristojba).
32 Ostali nespomenuti rashodi poslovanja su na razini 2023.

2.3.Financijski rashodi (skupina 34)
Ovi rashodi planirani su u iznosu od 300,00 EUR.
34 Bankarske usluge i usluge platnog prometa su veće zbog povećanja cijena usluga od 01.01.2023. od strane poslovne banke.

RASHODI ZA NABAVU NEFINANCIJSKE IMOVNE (RAZRED 4)

2.4.Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine (skupina 42)- kupnja nove knjižne građe-knjiga
Ovi rashodi planirani su u iznosu od 8.345,00 EUR.
Postrojenja i oprema – 422 planirana je u iznosu od 8.345,00 EUR nabava-kupnja knjiga.
42 Knjige – ostaje na razini 2023. 

3.1.2. OBRAZLOŽENJE PRIHODA I RASHODA PREMA IZVORIMA FINANCIRANJA 
1.PRIHODI
	Planirani prihodi i primici Gradska knjižnica Orahovica prema izvorima financiranja za 2024. godinu sastoje se od :
-	11 Opći prihodi planirani u iznosu od 43.220,00 EUR (sredstva dobivena od Grada Orahovica za financiranje plaća za zaposlene i doprinose za obvezno zdravstveno osiguranje, materijalne rashode, financijske rashode i nabavu nefinancijske imovine).   
-	31 Vlastiti prihodi po posebnim propisima planirani u iznosu 2.000,50 EUR (članarine i zakasnine članova knjižnice-cijena se neznatno povećala u 2023. i povećan je broj članova-studenti za financiranje plaća za zaposlene).
-	56 Kapitalne pomoći od Ministarstva kulture i medija  u iznosu 7.017,00 EUR za nabavu knjižne i neknjižne građe na temelju poziva ( 2023. je promijenjen način otkupa na način da se korisniku doznače sredstva po ugovoru i on sam vrši narudžbu i plaćanja prema naručitelju u 2022. godini to je radilo Ministarstvo kulture i medija).

2.RASHODI

Planirani rashodi Gradska knjižnica Orahovica prema izvorima financiranja u 2024. godini sastoje se od :
-	11 Opći prihodi planirani u iznosu od 43.220,00 EUR (sredstva dobivena od Grada Orahovica za financiranje plaća za zaposlene i doprinose za obvezno zdravstveno osiguranje, materijalne rashode, financijske rashode i rashode za nabavu nefinancijske imovine).   
-	31 Vlastiti prihodi planirani u iznosu 2.000,50 EUR odnose na članarine članova i zakasnine čime se financiraju dio plaća za zaposlene.
-	56 Kapitalne pomoći od Ministarstva kulture i medija u iznosu 7.017,00 EUR za nabavu knjižne i neknjižne građe na temelju poziva - rashodi za nabavu nefinancijske imovine (knjiga).

3.1.3. OBRAZLOŽENJE RASHODA PREMA FUNKCIJSKOJ KLASIFIKACIJI

Gradska knjižnica Orahovica  javna je ustanova koja obavlja knjižničnu djelatnost kao javnu službu. 

Članak 4.
Obrazloženje prenesenog viška iz prethodne godine

Prema financijskom planu za 2023. nije planirano ostvarenje viška, a preneseni višak iz 2022. godini će se iskoristiti u cijelosti u 2023. godine-zbog izbora za Gradsko vijeće Grada Orahovice koje će se održavati krajem listopada 2023. godine nije izglasana I. izmjena Proračuna za 2023. godinu za Grad Orahovicu -gradsko vijeće nije se sastalo od mjeseca travnja 2023.).

3.2. OBRAZLOŽENJE OPĆEG DIJELA IZVJEŠTAJA O IZVRŠENJU FINANCIJSKOG PLANA-RAČUN FINANCIRANJA

Prema prijedlogu financijskog plana za 2024. godinu ne planira se zaduživanje na domaćem i stranom tržištu novca i kapitala.

Članak 5.

Obrazloženje izvršenja posebnog dijela financijskog plana

UVOD 

Gradska knjižnica javna je ustanova koja obavlja knjižničnu djelatnost kao javnu službu. 
Prema namjeni i sadržaju knjižničnog fonda knjižnica je narodna knjižnica.
Osnivač knjižnice je Grad Orahovica.
Pod djelatnošću knjižnice podrazumijevamo nabavu i obradu knjižnične građe, te organizaciju susreta s poznatim književnicima isto tako i organizaciju obilježavanja datuma značajnih za djelatnost knjižnica.
Knjižnica educira djecu od vrtića do završetka njihova obrazovanja, ukazujući pritom na važnost i smisao knjiga u općoj kulturi.
Svim korisnicima je omogućena  je pristupačnost sadržaja, izbor i samo korištenje knjižnične građe, informacijskih pomagala i izvora. U cijelom toku procesa rada knjižnice vodi se dokumentacija o građi i njihovim korisnicima.

OBRAZLOŽENJE PROGRAMA RADA

Program se provodi sukladno Godišnjem planu i programu rada Gradske knjižnice Orahovica, Zakonu o knjižnicama i knjižničnoj djelatnosti te ostalim zakonskim aktima. 

ZAKONSKE I DRUGE PODLOGE NA KOJIMA SE ZASNIVAJU PROGRAMI:

Knjižnica je djelatnost od interesa za Republiku Hrvatsku, obavlja se kao javna služba.
Knjižnica svoju djelatnost obavljaju prema standardima kojima se uređuju poslovi, kadrovski i tehnički uvjeti. 
Zadaća knjižnice je da u ostvarivanju javne službe nastoji zadovoljiti obrazovne, kulturne i informacijske potrebe građana na području svog djelovanja te da promiče čitanje i druge kulturne aktivnosti u cilju  unapređivanja ukupnog kulturnog života zajednice“
- Zakon o pristupačnosti mrežnih stranica i programskih rješenja za pokretne uređaje tijela javnog sektora Republike Hrvatske (NN 17/19)
- Zakon o knjižnicama (NN br. 17/19)

U knjižnici je trenutno zaposleno 3 radnika.

STRUKTURA RADNIH MJESTA GRADSKA KNJIŽNICA ORAHOVICA
RADNO MJESTO	STRUČNA SPREMA	BROJ RADNIKA	NEODREĐENO R.V.	ODREĐENO R.V.	RADNO VRIJEME	
RAVNATELJICA	VSS	1	1	0	8 h	
POMOĆNI KNJIŽNIČAR	SSS	2	1	1	8 h	
Stalno zaposlena djelatnica knjižnice nalazi se na bolovanju od kraja studenog 2021. godine sa kraćim prekidom (3 dana) i iz razgovora s djelatnicom u vezi njenog zdravstvenog stanja, predviđa se da će djelatnica i u 2024. još uvijek koristiti bolovanje, te nakon što ostvari pravo na privremenu mirovinu otići u istu (u prvoj polovini 2024. stječe uvjete).

OBRAZLOŽENJE PROGRAMA

PROGRAM JAVNE POTREBE U KULTURI
NAZIV PROGRAMA IZ PLANA	IZVRŠENJE 2022.	PLAN 2023.	PLAN 2024.	PROJEKCIJA 2025.	PROJEKCIJA 2026.	
JAVNE POTREBE U KULTURI	37.299,09	44.170,14	52.237,50	50.957,50	50.957,50	
Redovna djelatnost	32.966,55	38.861,23	43.892,50	42.612,50	42.612,50	
Opreme i knjige 	4.332,54	5.308,91	8.345,00	8.345,00	8.345,00	
UKUPNO	37.299,09	44.170,14	52.237,50	50.957,50	50.957,50	

OPIS PROGRAMA
REDOVNA DJELATNOST
Gradska knjižnica Orahovica od svog osnutka 1876. promiče razvoj kulture u raznim segmentima, što uključuje prije svega poticanje na čitanje i razvijanje čitalačkih navika te kvalitetno provođenje slobodnog vremena kroz organizaciju raznih aktivnosti za sve dobne skupine.
Pod aktivnostima podrazumijevamo: kreativne i edukativne radionice za djecu, čitateljske klubove za razne dobne skupine i organiziranje književnih i edukativnih
gostovanja autora i pojedinaca.
Gradska knjižnica Orahovica je središte kulturnih djelatnosti u gradu Orahovici koja u suradnji s Gradom Orahovica realizira svoje ciljeve promicanja kulturne
djelatnosti. 
U skladu sa standardima i misijom postojanja knjižnica općenito, nastoji svim dobnim skupinama pružiti odgovarajuće aktivnosti kako bi se zadovoljive njihove potrebe za novim informacijama te osobnim rastom i razvojem, te su sredstva planirana za rashode za zaposlene, materijalne rashode i financijske rashode.
U ovaj program se uključuje i povećanje organizacija književnih i ostalih gostovanja pojedinaca, organizacija čitateljskih klubova i kreativne i edukativne radionice za djecu.

.
OPREMA I KNJIGE 
Sredstva su planirana za financiranje nabave knjiga kao i za uvođenje novih tehnologija (računala) koja su svake godine u Proračunu grada Orahovice su osigurana. 
Gradska knjižnica Orahovica namjenskim sredstvima Ministarstva kulture i medija nabavlja knjižničnu građu za potrebe korisnika sukladno njihovim interesima.
Sredstva se dodjeljuju putem Javnog poziva za financiranje potreba u kulturi koji se raspisuje na rok od mjesec dana jedom godišnje.
Program se provodi sukladno Godišnjem planu i programu rada Gradske knjižnice Orahovica, Zakonu o knjižnicama i knjižničnoj djelatnosti te Zakonu o kulturnim vijećima i financiranju javnih potreba u kulturi.
Nabava knjižnične građe – sukladno sredstvima koja planiramo svake godine kroz Javni poziv povećavamo i kvantitetu, ali i kvalitetu nabavljenih knjiga. 
Naslove u većoj mjeri nabavljamo po vlastitom izboru, dok u manjoj mjeri ispunjavamo želje i potrebe korisnika.
Kako bi omogućili korisnicima što veći izbor i užitak pri čitanju te ih potaknuli da razvijaju svoju znatiželju i interese prema vlastitoj potrebi usmjere na razne aspekte rada i slobodnog vremena, prijavljujemo se svake godine na Javni poziv Ministarstva kulture i medija za dodjelu sredstava pri nabavi knjižnične građe.

Za ovaj program planirani su rashodi u iznosu od 52.237,50 EUR.
Prikaz po aktivnostima:
A100001 REDOVNA DJELATNOST
-	planirani u iznosu 43.892,50 EUR

Iz izvora 11 Opći prihodi za aktivnost A100001 REDOVNA DJELATNOST planirani su rashodi razreda 3 Rashodi poslovanja u iznosi 41.892,00 EUR, a čine ih:
Rashodi za zaposlene (plaće), Ostali rashodi za zaposlene, Doprinosi na plaće, Naknade troškova zaposlenima, Rashodi za materijal i energiju, Rashodi za usluge, Ostali nespomenuti rashodi poslovanja i Financijski rashodi.
Iz izvora 31 vlastiti prihodi za aktivnost A100001 REDOVNA DJELATNOST planirani su rashodi razreda 3 Rashodi poslovanja u iznosi 2.000,50, a čine ih:
Rashodi za zaposlene (plaće). 
K100001 OPREMA I KNJIGE
-	planirani u iznosu 8.345,00 EUR.
Iz izvora 11 opći prihodi i primici za aktivnost K100001 OPREMA I KNJIGE planirani su rashodi razreda 4 Rashodi za nabavu nefinancijske opreme u iznosu 1.328,00 EUR, a čine ih:
Rashodi za nabavu proizvedene opreme (knjige).
Iz izvora 56 Pomoći- Ministarstva kulture i medija za aktivnost K100001 OPREMA I KNJIGE planirani su rashodi razreda 4 Rashodi za nabavu nefinancijske opreme u iznosu 7.017,00 EUR, a čine ih:
Rashodi za nabavu proizvedene opreme (knjige).
ISHODIŠTA I POKAZATELJI NA KOJIMA SE ZASNIVAJU IZRAČUNI I OCJENE POTREBNIH SREDSTAVA ZA PROVOĐENJE PROGRAMA

Zasnivaju se na poslanju knjižnice da kao kulturno i informacijsko, multimedijalno, komunikacijsko i društveno središte grada Orahovice bude dostupna svim građanima za potrebe obrazovanja, cjeloživotnog učenja, informiranja, kulturnog uzdizanja, osobnog rasta, razonode i kvalitetnijeg života uopće.
Shodno tome, nabava knjižnične građe usmjerena je na potrebe svih dobnih i društveno obrazovnih skupina građana, tj. na kupnju knjiga, slikovnica, novina i časopisa. 
Potrebno je istaknuti i potrebe studenata uopće, a posebice onih koji stručno-znanstvene studije pohađaju u Orahovici. 

IZVJEŠTAJ O POSTIGNUTIM CILJEVIMA I REZULTATIMA PROGRAMA U PRETHODNOJ GODINI
Povećanje broja edukativnih radionica za djecu 
-organiziranjem ovakve vrste aktivnosti djeca predškolske i mlađe školske dobi razvijaju naviku posjete knjižnici te važnost knjižnice
-broj edukativnih radionica koje su u 2022. godini održane je 7, za 2023.godinu planira se 12, za 2024.godinu 14, a u 2025. godini 16 
Povećanje broja gostovanja autora i pojedinaca
-organiziranjem gostovanja popularizira se književnost, razvija se poticanje čitanja te kritičko mišljenje publike
-broj gostovanja koje su u 2022. godini održane je 5, za 2023. godinu planira se 7, za 2024.godinu 8, a u 2025. godini 9 
Povećanje broja predstavljana domaćih autora
-povećanjem broja gostovanja i promocije hrvatskih autora postiže se popularizacija hrvatske književnosti i autora
-broj književnih večeri koje su u 2022. godini održane je 5, za 2023. godinu planira se 7, za 2024.godinu	 						

Članak 6.

Ukoliko se prijedlog Financijskog plana za 2024. i Projekcije plana za 2025. i 2026. ne razlikuje od Financijskog plana za 2024. i Projekcija plana za 2025. i 2026. sadržanog u usvojenom Proračunu Grada Orahovice, automatizmom postaje Financijski plan za 2024. godinu.

Članak 7.

Financijski plan nakon što bude usvojen biti će objavljen na web stranici GRADSKA KNJIŽNICA ORAHOVICA i stupa na snagu 01.siječnja 2024. godine..

URBROJ:R1/32/2023

Orahovica, 10.listopada 2023.
:                                                                                          Ravnateljica:

    Jelena Mihelčić